Домой

Введение 3 Глава Теоретические аспекты банковского кредитования




НазваниеВведение 3 Глава Теоретические аспекты банковского кредитования
страница3/4
Дата21.05.2013
Размер0.92 Mb.
ТипРеферат
Мониторинг банковских займов
Проблемные банковские займы.
Трудности при получении кредита
Условия предоставления
Кредитных ресурсов
Подобные работы:
1   2   3   4

^ Мониторинг банковских займов

Сотрудник бухгалтерии Банка осуществляет следующие операции по учету банковских займов по программе ЕБРР:

  • открытие и ведение счетов (на основании распоряжений об
    открытии счетов);

  • начисление вознаграждения за пользование банковским
    займом (на основании графика погашения, который является
    приложением к договору банковского займа);

  • открытие счетов просроченной ссудной задолженности (на
    основании договора банковского займа и графика погашения
    платежей);

  • вынесение просроченной суммы основного долга и
    вознаграждения по кредиту на соответствующие счета
    просрочки (на основании договора банковского займа и
    графика погашения платежей);

Сотрудник бухгалтерии филиала предоставляет кредитному эксперту информацию по погашению суммы займа и вознаграждения.

Провизии по банковским займам, предоставляемым в рамках Программы ЕБРР, начисляются и. формируются в соответствии с общими инструктивными материалами (Положение «О классификации активов и условных обязательств и расчете провизии по ним -банками второго уровня Республики Казахстан», утвержденное Постановлением Правления Национального Банка РК от 23.05.97г. № 218 с учетом внесенных изменений и дополнений.

Провизии по банковским займам, предоставляемым в рамках Программы ЕБРР, начисляются и формируются в соответствии с требованиями Национального Банка Республики Казахстан и внутренними документами ОАО «Народный Банк Казахстана».

Кредитный эксперт проводит ежемесячный мониторинг банковских займов до полного их погашения. Мониторинг проводится в двух формах:

* мониторинг текущих платежей основан на личном контакте
кредитного эксперта с заемщиком (телефонные переговоры, встречи в банке,
краткие визиты на место бизнеса заемщика). Проведение такого мониторинга
каждый месяц позволяет осуществлять контроль финансового состояния
заемщика, имеющего хорошую кредитную историю и которому выдавались
небольшие суммы займа (не более 10 тыс. долларов США) на пополнение
оборотного капитала. Результаты такого мониторинга должны быть
оформлены в форме отчета по текущему мониторингу.

* расширенный финансовый мониторинг - расширенный анализ
финансового состояния заемщика (аналогично первоначальному анализу
бизнеса), а также переоценка имущества, предоставленного в обеспечение
возвратности по банковскому займу, в соответствии со сложившейся
рыночной конъюнктурой; такой мониторинг проводится в следующих
случаях :

* по каждому банковскому займу, где существовали/существуют
проблемы с текущими погашениями по каждому банковскому займу,
предоставленному предприятию, где произошли существенные изменения
(развитие нового направления деятельности, изменения* в структуре
собственности, смена рабочих помещений, реализация инвестиций,
изменения в условиях оплаты услуг поставщиков или изменения
договоренностей с потребителями и т.д.);

* по банковским займам, размер которых превышает 10 тыс. долларов
США, с периодичностью 1 раз в 3 месяца.

Результаты данного мониторинга должны быть отражены в специальной форме отчета по расширенному мониторингу.

Мониторинг проводится незамедлительно по требованию представителя ЕБРР.

^ Проблемные банковские займы. Если банковский заем вынесен на счет просроченной ссудной задолженности, кредитный эксперт должен в тот же день сообщить об этом представителю ЕБРР и начальнику кредитного

Управления / Отдела. Необходимо также без промедления связаться с заемщиком, чтобы выяснить причины задержки платежа, финансовое и экономическое положение заемщика, желание клиента сотрудничать с Банком и выполнять свои обязательства, а также состояние имущества, переданного в обеспечение возвратности займа.

При необходимости запрашивается поддержка Юридического отдела и службы безопасности. Все необходимые мероприятия по реструктуризации ссудной задолженности согласовываются на Кредитном комитете по Программе ЕБРР.

Кредитный комитет филиала по Программе ЕБРР в исключительных случаях вправе принять решение:

- об отмене пени по неуплате вознаграждения и об изменении
очередности погашения пени, суммы вознаграждения и суммы займа в
следующих случаях:

задержка платежа произошла по техническим причинам и не по вине заемщика;

заемщик не смог осуществить платеж ввиду форс-мажорных обстоятельств;

  • оплата пени ставит под угрозу выплату суммы займа и
    вознаграждения;

  • об отсрочке платежей, если неплатежи носят временный характер
    вследствие наступления форс-мажорных обстоятельств, при этом кредитный
    эксперт должен обосновать возможность улучшения финансового состояния
    заемщика в ближайшем будущем;

- о реструктуризации займа (изменение графика платежа, условий займа,
и т.д.): если неплатежи возникли вследствие возникновения форс-мажорных
обстоятельств (например, смерть заемщика, чрезвычайные обстоятельства),
при условии предоставления им веских аргументов, подтверждающих
реальность погашения ссудной задолженности, и, безусловно,
заинтересованности в погашении кредита.

2.2 Текущее состояние малого бизнеса в Казахстане

В основе успешной рыночной экономики лежит тесная интеграция большого и малого бизнеса, что позволяет им достигать максимальной эффективности за счет синергетического эффекта. Если большой бизнес позволяет стране конкурировать в основных производственных нишах за счет низких издержек на масштабах производства, то малый бизнес дополняет его преимущества, позволяя учитывать конкретные индивидуальные запросы потребителей продукции, а также обеспечить основную занятость населения.

В настоящее время уровень развития малого бизнеса в Казахстане пока далеко не соответствует потребностям общества. Это исторически понятно. До перехода к рынку основу экономики Казахстана составляли крупные промышленные предприятия - флагманы социалистической индустрии. Более того, с ним велась жесткая и бескомпромиссная борьба, т.к. развитие малого предпринимательства подрывало основы социалистической идеологии.

Малый бизнес также не играет той решающей роли в обеспечении занятости населения, как это имеет место в развитых странах, В период перехода к рыночной экономике ситуация начала кардинально меняться. Государство осознало, что именно малое предпринимательство является основной нынешнего строя, гарантом его устойчивости и жизненности, а также одним из условий реализации стратегического курса государства на построение социально-ориентированного общества. Это четко отражено в стратегии «Казахстан-2030», которая предусматривает создание благоприятных условий для активного развития малого бизнеса и увеличения его удельного веса в экономике.

Принятые законодательные меры сегодня дают реальные результаты. Экономические показатели, характеризующие сферу малого

предпринимательства, свидетельствуют о положительных тенденциях, складывающихся в этом секторе экономики.

В прошедшем году закончилась реализация Государственной программы развития и поддержки малого предпринимательства в Республике Казахстан. Предусмотренные в ней меры не позволили достичь ожидаемых результатов.

Количество зарегистрированных субъектов малого

предпринимательства на 01.01.2004 года составило, по оценочным данным, порядка 127,7 тысяч единиц. При этом количество действующих предприятий составило порядка 106 тысяч единиц, из них 67 тысяч представили отчет в органы статистики. В Программе также предполагалось достичь рационального соотношения субъектов малого предпринимательства в производственной, финансовой, научно-технологической, торгово-посредническои и других сферах деятельности.

Ускоренными темпами развитие малого предпринимательства наблюдается во втором и третьем кварталах. В рассматриваемые периоды времени, в силу своей специфики, наращивают объемы производства продукции, работ, услуг предприятия, занятые в сфере сельского хозяйства и переработки сельскохозяйственной продукции, производстве строительных материалов, а также в сфере торговли и услуг.

В первом и четвертом кварталах темпы роста основных показателей деятельности малых предприятий замедляются. В малом бизнесе это обусловлено снижением спроса на продукцию и услуги предприятий, имеющих сильную сезонную зависимость. В сельском хозяйстве это с завершением посевных и уборочных работ.

В развитии малого предпринимательства играет важную роль банковский сектор Казахстана.

Основной долг по средне- и долгосрочным кредитам вырос на 0,5% до 385,3 млрд., тенге, а по краткосрочным кредитам - на 7,6%, составив 311,0

млрд. тенге. В результате, удельный вес средне- и долгосрочных кредитов составил 55,3%.

Удельный вес кредитов в национальной валюте в общем объеме кредитов по сравнению с декабрем 2002 года незначительно сократился, составив 31,1% декабре 2002 года - 31,5%). При этом объем кредитов в иностранной валюте за месяц увеличились на 4,2% до 479,9 млрд. тенге, а в национальной валюте за месяц увеличились на 2,1 % до 216,3 млрд.тенге.

Кредиты банков субъектам малого предпринимательства за месяц сократились на 1,5%, составив 144,3 млрд. тенге.

В региональной структуре кредитования банками второго уровня малого предпринимательства значительная часть по-прежнему приходится на долю города Ал маты - 37,4%, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года наблюдалось снижение ее удельного веса на 17%. Другими регионами, где активно проводится кредитование малого бизнеса, являются Алматинская область, на которую приходилось 13% всех банковских кредитов малому предпринимательству по республике, и Восточно-Казахстанская - 6,6%. В этих же областях наблюдался наиболее быстрый рост кредитования малого предпринимательства, соответственно, на 6,6 и 3,8%

Расширение кредитования субъектов малого предпринимательства со стороны Национального Банка осуществляется путем косвенного воздействия на деятельность коммерческих банков. Снижение Национальным Банком ставки рефинансирования и относительная стабилизация курса национальной валюты в начале 2003 года способствовали снижению ставок по банковским кредитам субъектам малого бизнеса. Это позволило сохранить приемлемость условий для заемщика. Средневзвешенная ставка вознаграждения по выданным тенговым кредитам юридических лиц банков малому предпринимательству составляет 15,5%, а в 2005 году прогнозируется понижение средневзвешенной ставки вознаграждения по выданным тенговым кредитам юридических лиц до 11,5%.


В целом, в последнее время произошли следующие сдвиги - доля промышленности - 12,2%, сельское хозяйство - 5,7%, строительство - 12,3%, торговля - 39,4%. продолжают функционировать, хотя положение их остается крайне сложным. Эти предприятия в развитии экономики страны серьезной погоды не делают. Тем не менее оказывается заманчивым оживление производства на сохранившихся свободных мощностях.

Поскольку в современных условиях, после бурного развития малого бизнеса в стране и сфере услуг, акцент делается на развитие малого бизнеса в производственной сфере, то сказываются особенности сектора экономики. Создание малого бизнеса в производственной сфере требует использования более сложной техники и многопрофильных технологий, работников более высокой квалификации и большого опыта; сырья, материалов, комплектующих изделий, которые приходится завозить из-за пределов страны. Рынки сбыта продукции зачастую оказываются за пределами города, области, страны. Продукция должна соответствовать высоким требованиям по качеству, отвечать высоким стандартам и сертификациям.

2.3 Проблемы кредитования малого бизнеса в Казахстане и путь его решения

Малое предпринимательство пытается развиваться, встать на ноги на неблагоприятном экономическом фоне, а также в условиях достаточно жесткой денежно-кредитной и бюджетно-финансовой политики Национального Банка и Министерства финансов Республики Казахстан.

Несмотря .на достигнутые в области макроэкономики стабилизацию курса национальной валюты, ограничение денежной массы и снижение темпов инфляции, а также текущее кредитование малого бизнеса, проблема финансирования не решена.

Поэтому кредитование малого предпринимательства определено приоритетной государственной задачей, создан Фонд развития малого предпринимательства, который приступил к финансированию малого бизнеса за счет средств займа кредитной линии ЕБРР.

В качестве финансовой схемы принято субкредитование, т.е. кредитование через банки второго уровня - заемщиком фонда выступают уполномоченные банки, а субъекты малого предпринимательства - конечным заемщиком. Разумеется, деловые люди заинтересованы в «мягких» кредитах, однако важнее для них сама доступность, возможность получения первичного капитала и обеспечения занятости. Считается, что для малого бизнеса постоянный доступ к кредиту более важен, чем его величина. Необходимо иметь в виду, что высокая стоимость кредита предполагает и большую рентабельность бизнеса.

Анализ объемов производственной продукции субъектами малого предпринимательства (работ и услуг) и его отраслевой структуры, а также численности работающих позволяет сделать вывод о том, что, во-первых, деятельность предпринимателей слабо диверсифицирована - они в основном заняты торговлей и мало представлены в сфере услуг. И, во-

вторых, удельный объем продукции на одного работника низок. Такой бизнес не способен обслуживать кредит.

Заемщиками фонда выступают крупные банки, в том числе П - с уставным капиталом от 500 до 1300 млн. тенте. Они способны сформировать качественный портфель проектов на значительную сумму, однако для них обслуживание малого бизнеса связано с высокими удельными операционными расходами. Региональные банки ближе к малому бизнесу на местах и больше нуждаются в кредитных ресурсах, но у них ограниченный опыт участия в реализации иностранных кредитов и управления рисками.

Проблема кредитования малого бизнеса связана не только с макроэкономическими факторами и состоянием финансового сектора. Для ее решения нужны обоснованный подход и эффективная долгосрочная государственная политика.

Финансирование малого бизнеса нуждается в государственном регулировании и координации при определении источников финансирования, политики кредитования и основных направлений развития малого предпринимательства. И, разумеется, при контроле их выполнения.

В настоящее время кредитование малого бизнеса осуществляется фондом только через банки второго уровня. По такому механизму финансируют и другие программы бюджетного кредитования.

Мировой опыт. В частности, его носитель ЕБРР - сторонник решения проблемы кредитования малого бизнеса через институциональное развитие банков. Банки должны освоить современную технологию кредитования малого бизнеса так, чтобы в долгосрочной перспективе оно стало преобладающим в их повседневной деятельности. Добиться у банков желания кредитовать малый бизнес на постоянной основе и на рыночных условиях лучше, чем просто раздача кредитов через банки.

В ряде случаев финансовая поддержка малого бизнеса может иметь программный, следовательно и льготный характер, и на эти цели могут привлекаться внешние и бюджетные средства. При этом коммерческое кредитование уступает место кредитному администрированию с участием заинтересованных министерств и ведомств. В результате основной документ-условия и порядок кредитования будет содержать «потолочные» условия кредитования, а функция кредитного комитета будет размыта.

В схеме субкредитования многое зависит от активности уполномоченных банков. Они должны отбираться на конкурсной основе, особенно для случая «организованного» кредитования. Условия конкурса должны содержать ответственность банков за качество кредитования, а само участие должно быть привлекательным для банков. Надо учесть следующее. Осуществляя операции на различных финансовых и кредитных рынках, банки знают истинную стоимость заемного капитала и цену риска. Поэтому они рассчитывают иметь доход, адекватный рискам, или в разделении рисков кредитования. Следовательно, условия и порядок кредитования должны удовлетворять коммерческий интерес банков или содержать различные механизмы разделения рисков - софинансирование, кредитное гарантирование и т.д. К тому же в ряде случаев кредитование малого предпринимательства (например, агробизнес) сопряжено с очевидным риском. Эту сферу труднее контролировать, и здесь высок уровень несостоятельности. Поэтому для банка разделение рисков важнее, чем высокая доходность.

И еще банки, соответственно и банковский капитал, по республике распределены неравномерно (70% банков находится в Алматы). Это не способствует широкому кредитованию малого бизнеса, особенно если учесть, что филиалы в областях залимитированы или находятся в положении расчетно-кассовых центров. Поэтому банки должны скорректировать не только кредитную политику по малому бизнесу, но и изменить организацию процесса кредитования.

И самое главное. В условиях острой конкуренции за расширение клиентской базы малый бизнес в силу массовости должен представлять для банка большой интерес.

Проблема получения малыми предприятиями кредитных ресурсов для расширения собственного дела и пополнения оборотных средств на протяжении ряда последних лет входит в число основных факторов, сдерживающих развитие малого бизнеса в республике. Отдельные препятствия при получении кредитов, определенные по результатам мониторинговых обследований, проведенным Центром малого бизнеса Института экономических исследований, отображены на схеме.


^ ТРУДНОСТИ ПРИ ПОЛУЧЕНИИ КРЕДИТА

























^ УСЛОВИЯ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ




НЕРАЗВИТОСТЬ







^ КРЕДИТНЫХ РЕСУРСОВ




ИНФРАСТРУКТУРЫ







проблема залогового




- недостаток у предпринимателей







обеспечения:




знаний и навыков для подготовки







высокий ссудный процент;




документов в банк;







короткий срок освоения













кредитных ресурсов:




- недостаток информационно-







отсутствие льготного периода




консалтинговых услуг;







кредитования




- отсутствие информации у













субъектов малого













предпринимательства о













существующих зарубежных и













отечественных программных













линиях кредитования.













направленных на развитие бизнеса













в Казахстане



Как видно из схемы, вышеперечисленные проблемы делятся на две основные группы. Первая группа связана с общими условиями получения кредитов в банке, вторая - с частными проблема, возникающими у предпринимателей в процессе получения и оформления кредита.

Проблемы, связанные с условиями предоставления кредитов, относятся к группе так называемых макропроблем. Их наличие обусловлено общеэкономической ситуацией и проводимой денежно-кредитной политикой.

На условия предоставления кредитов банками второго уровня субъектам малого предпринимательства влияют такие макроэкономические показатели, как уровень инфляции, рост объемов производства, ставка рефинансирования.

Существующие в настоящее время условия кредитования субъектов малого предпринимательства отечественными и зарубежными финансово-кредитными институтами были установлены, когда уровень вышеуказанных показателей был несколько хуже, чем в настоящее время. Общеэкономическая ситуация заметно улучшилась, в то время как условия кредитования остались неизменными. Нежелание банков их корректировать косвенно свидетельствует о том, что данный сектор экономики еще не вышел на устойчивую траекторию развития.

Вторая группа проблем имеет выраженный характер на микроуровне, в связи с чем существует реальная возможность для их первоочередного решения без значительных ресурсных затрат.

Как показали исследования, проведенные Центром малого бизнеса, предприниматели, затрачивая время и деньги на оформление кредитов, в 50-60% случаев не достигали своей цели. Предприниматели объясняют это нежеланием банков идти им навстречу и создавать приемлемые условия для субъектов малого бизнеса.

В свою очередь работники банков считают, что предприниматели приходят в банк неподготовленными и сотрудникам банков приходится затрачивать лишнее время на оказание услуг, несвязанных напрямую с выдачей кредита. Также представители банков и других финансово-кредитных институтов отмечают нежелание и неготовность

предпринимателей оплачивать услуги по подготовке пакета документов, необходимых для предоставления в банк при получении кредита.


Учитывая важность и необходимость решения данной проблемы. Центром малого бизнеса было проведено специальное обследование субъектов малого предпринимательства города Алматы, позволившее выявить некоторые формы ее проявления. Данное мониторинговое исследование проведено при финансовом и техническом содействии Немецкого общества по техническому сотрудничеству (ОТ2).

Основными целями исследования являлись оценка предпринимателями действующей процедуры - предоставления кредитных ресурсов субъектам малого бизнеса и выработка рекомендаций по ее совершенствованию.

В обследовании приняли участие 48 малых предприятий различной отраслевой принадлежности, функционирующих в городе Алматы. Все предприятия в различное время получили кредит в банке. Сравнительно небольшое количество респондентов обусловлено тем, что исследуемые в мониторинге процедуры кредитования имеют инуфицированный характер. В связи с этим указанное количество обследованных субъектов малого предпринимательства является достаточным для достижения цели данного мониторингового обследования.

1   2   3   4

Поиск по сайту:



База данных защищена авторским правом ©dogend.ru 2019
При копировании материала укажите ссылку
обратиться к администрации
Уроки, справочники, рефераты