Домой

Пояснительная записка является неотъемлемой частью годового отчета ОАО «Белгородпромстройбанк»(далее -банк)




НазваниеПояснительная записка является неотъемлемой частью годового отчета ОАО «Белгородпромстройбанк»(далее -банк)
страница1/4
Дата11.05.2013
Размер0.58 Mb.
ТипПояснительная записка
Содержание
Наблюдательный совет Банка
31 декабря 2010 года
Правление Банка
31 декабря 2011 года
Сведения об изменениях в составе Правления Банка, произошедших в отчетном году
Принципы подготовки годового отчета банка за 2011год.
Структура кредиторской задолженности.
Структура дебиторской задолженности
Нематериальными активами
Ценные бумаги
Обязательства банка.
Информация о финансовом положении банка.
Кредиты физическим лицам всего, в том числе по видам
Задолженность по ссудам и процентам по ним
Обязательства кредитного характера
Выданные гарантии
Портфель однородных элементов
Подобные работы:
  1   2   3   4

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

к годовому отчету

ОАО «Белгородпромстройбанкбанк»

за 2011г.


Пояснительная записка является неотъемлемой частью годового отчета ОАО «Белгородпромстройбанк»(далее –Банк) за 2011 год, подготовленного в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации.


Акционеры БАНКА

31 декабря 2011 года

31 декабря 2010 года










ОАО АКБ «Металлинвестбанк»

95,29%

83,8%

ООО «Инвест-Финанс»

2,31%

8,1%

другие юридические лица

0,44%

1,5%

физические лица

1,96%

6,6%




100%

100%




^ Наблюдательный совет Банка













31 декабря 2011 года







^ 31 декабря 2010 года







ФИО

Примечание

Доля принадлежащих акций

ФИО

Примечание

Доля принадлежащих акций

Коваль Андрей Сергеевич

Член Наблюда-тельного совета

нет

Коваль Андрей Сергеевич

Член Наблюда-тельного совета

нет

Кольцова Юлия Александровна

Член Наблюда-тельного совета

нет

Кольцова Юлия Александровна

Член Наблюда-тельного совета

нет

Прищепа Сергей Васильевич

Член Наблюда-тельного совета

нет

Прищепа Сергей Васильевич

Член Наблюда-тельного совета

нет

Самсонов Андрей Александрович

Член Наблюда-тельного совета

нет

Самсонов Андрей Александрович

Член Наблюда-тельного совета

нет

Титоренко Ирина Александровна

Член Наблюда-тельного совета

нет

Титоренко Ирина Александровна

Член Наблюда-тельного совета

нет


Изменений в составе Наблюдательного совета в отчетном году не было.


^ Правление Банка

















^ 31 декабря 2011 года







31 декабря 2010 года







ФИО

Примечание

Доля принадлежащих акций

ФИО

Примечание

Доля принадлежащих акций

Вашура Антонина Петровна

Член Правления

нет

Вашура Антонина Петровна

Член Правления

нет

Кайдалова Марина Геннадиевна

Член Правления


0,00002%


Кайдалова Марина Геннадиевна

Член Правления

0,0001%


Козлова Анна Александровна

Член Правления

0,00005%

Козлова Анна Александровна

Член Правления

0,0002%

Николаев

Александр Владимирович

Член Правления


нет


Николаев Александр Владимирович

Член Правления


нет


Понкратова Галина Тихоновна

Член Правления

нет

Понкратова Галина Тихоновна

Член Правления

нет

Поздняков Алексей Андреевич

Член Правления

нет











^ Сведения об изменениях в составе Правления Банка, произошедших в отчетном году:

С 1 апреля 2011 года на должность члена правления - начальника управления по развитию бизнеса ОАО «Белгородпромстройбанк» назначен Поздняков Алексей Андреевич (решение Наблюдательного совета банка от 25.03.2011г., протокол №284).


1.1 Данные о государственной регистрации Банка. Лицензии. Информация о направлениях деятельности.

Открытое акционерное общество «Белгородский промышленно-строительный банк» (далее - «Банк») является акционерным банком и осуществляет свою деятельность в Российской Федерации с 1992г.

Деятельность Банка регулируется Центральным банком Российской Федерации и осуществляется на основании лицензии № 1816 от 25.09.2007 (ранее действовавшая от 12 мая 1992 № 1816).

Зарегистрированный офис Банка располагается по адресу: г. Белгород, Народный бульвар д. 79.

Основной государственный регистрационный номер (МНС России): 1023100000153

Дата внесения записи о кредитной организации в Единый государственный реестр юридических лиц:
20 августа 2002 г.

Наименование регистрирующего органа в соответствии с данными, указанными в свидетельстве о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц: Управление Министерства Российской Федерации по налогам и сборам по Белгородской области. Свидетельство серии 31
№ 000852016

Помимо Генеральной лицензии ЦБ РФ, Банк осуществляет свою деятельность на основании следующих лицензий и разрешений:


  • Свидетельство о включении Банка в реестр – участников системы обязательного страхования вкладов № 471 от 20 января 2005г.;

  • Лицензия №031-03985-000100 на осуществление депозитарной деятельности от 15 декабря 2000г.

  • Лицензия №131-05225-010000 на осуществление дилерской деятельности от 31 мая 2001г.

  • Лицензия №131-05220-100000 на осуществление брокерской деятельности от 31 мая 2001г.


Банк занимает 370 место среди банков в Российской Федерации по величине активов, 2-ое по аналогичному показателю среди самостоятельных банков региона; и 445 место среди банков в Российской Федерации по величине капитала. Основными видами деятельности Банка являются: комплексное обслуживание клиентов, кредитование, выдача гарантий, осуществление операций с ценными бумагами, иностранной валютой, производными инструментами, предоставление розничных услуг и услуг факторинга.

Ограничения на осуществление банковских операций отсутствуют.


1.2 Информация об обособленных структурных подразделениях и численности сотрудников Банка.


По состоянию на 1 января 2012года в состав Банка входили следующие внутренние структурные подразделения:

- 6 дополнительных офисов ( г.Белгород – 4, г.Шебекино – 1, пос.Прохоровка - 1),

- 1 операционная касса вне кассового узла г.Старый Оскол,

- 3 операционных офиса (г.Алексеевка, г.Губкин. г.Старый Оскол).






01.01.2012

01.01.2011

Общее количество сотрудников Банка

308,5

283


1.3 Информация о банковской Группе и о банковском Холдинге

Банк является кредитной организацией, которая входит в банковскую (консолидированную) Группу (далее «Группа Банка»), головной организацией которой является ОАО АКБ «Металлинвестбанк”.

Банк входит в состав банковского холдинга, головной организацией которого является ОМК-сервис.. Состав банковского холдинга:

Количество участников Группы

01.01.2012

01.01.2011

Кредитные организации

2

-

Некредитные организации

1

-


1.4 Информация об экономической среде, в которой Банк осуществляет деятельность.

Отчетный 2011 год оказался благоприятным для развития российского банковского сектора, прежде всего благодаря активному росту объемов кредитования. В 2011 году российские банкиры смогли увеличить кредитование реального сектора экономики более чем на четверть (+26%), сегмент розничного кредитования, прибавил без малого 36%. Для сравнения 2010 год был отмечен гораздо более скромной динамикой в обоих сегментах: +12,1% и +14,3% соответственно.

Обратная ситуация сложилась с динамикой роста пассивов. Ключевой источник фондирования - объем привлеченных средств населения - увеличился 20,9%, притом, что годом ранее показатель составлял 31,2%. Декабрь сохранил репутацию самого урожайного месяца для банков (+7,3%). В тот же период наблюдались самые высокие ставки по вкладам. Необходимо отметить, что депозиты населения - во II полугодии 2011 года по темпам роста существенно отставал от динамики кредитного портфеля.

Нестабильная макроэкономическая ситуация заставила ужесточить кредитную политику со стороны банков.

Основные тенденции развития банковской отрасли:

1. расширение объемов кредитования реального сектора

2. рост долгосрочных сбережений юридических и физических лиц

3. экспансия западных банков

4. тенденция роста совокупных активов банковского сектора, кредитования на межбанковском рынке

5. активизация деятельности банков на рынке корпоративных ценных бумаг.

6. концентрация банковского капитала. Формируется ядро крупнейших банков.

Основные факторы, определяющие развитие банковской отрасли:

- продолжающийся масштабный приток сбережений населения,

- прекращение падения реальных остатков на счетах предприятий, а также расширение иностранных обязательств банков, что обусловило возобновление роста реального объема ресурсов (пассивов) банков;

- некоторое повышение рискованности кредитования, проявившиеся в увеличении доли просроченной задолженности в выданных ссудах;

- ситуация на международных рынках капитала, благоприятная для увеличения инвестиций в экономику России

- экспансия западных банков угрожает снижением рентабельности банковского бизнеса

- снижение маржи во всех подотраслях банковского бизнеса, сопровождающееся ростом объема продаж банковских услуг.

В то же время, экономика РФ продолжает характеризоваться потребностями в кредитных ресурсах, которые могли бы обеспечить динамичный экономический рост. Это сохраняет высокий потенциал кредитной деятельности. Ускоренная реализация данного потенциала в значительной степени связана с технологической модернизацией банков, разработкой новых продуктов и совершенствованием системы взаимоотношений с клиентской базой.

В сложившихся экономических условиях кредитная организация старается учитывать основные направления развития банковского сектора, расширять спектр предоставляемых услуг и внедрять современные банковские технологии, для качественного обслуживания клиентов.

К внешним факторам, оказывающим сдерживающее влияние на деятельность ОАО «Белгородпромстройбанк» можно отнести высокую конкуренцию на рынке розничных услуг, высокие риски кредитования, недостаточно высокий уровень финансовой культуры и грамотности населения в отношении кредитных организаций. Указанные факторы связаны со стабильностью макроэкономической и политической ситуации в стране и планирование продолжительности их действия на среднесрочную перспективу затруднительно. Залогом эффективного использования данных факторов и ограничения их возможного негативного влияния на деятельность ОАО «Белгородпромстройбанк» является проведение Банком взвешенной и продуманной политики по управлению активами и пассивами, оперативное отслеживание рыночной ситуации в банковском секторе и своевременное внесение необходимых изменений в планы финансово-экономической деятельности ОАО «Белгородпромстройбанк».


1.5 Основные операции, оказавшие наибольшее влияние на финансовый результат.

ОАО «Белгородпромстройбанк» осуществляет свою деятельность на территории Белгородской области, имеет 9 операционных офисов осуществляющих все банковские операции.

Наибольшее влияние на формирование финансового результата деятельности Банка по итогам 2011 года оказали такие банковские операции, как кредитование малого и среднего бизнеса региона, кредитование розничного сектора, путем выдачи потребительских, ипотечных кредитов, автокредитов и кредитов с использованием пластиковых карт, размещение денежных средств в векселя кредитных организаций. Объем чистой ссудной задолженности по сравнению с 2010 годом возрос на 33,15%, темпы прироста значительно возросли – за 2010 год прирост составил 478 миллионов рублей, за 2011 год 876,6 миллионов рублей. Объем привлеченных средств клиентов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей увеличился на 28,16%, темпы роста остатков на счетах этой категории клиентов увеличились – за 2010 год на 176,8 миллиона рублей, за 2011 года на 198,9 миллионов рублей. Объем привлеченных вкладов физических лиц увеличился на 33,11%, прирост вкладов в 2010 году составил 347,5 миллионов рублей, в 2011 году 723,2 миллиона рублей.  Увеличение объемов проводимых банком операций и взвешенное проведение процентной политики позволило банку по сравнению с 2010 годом увеличить чистые процентные доходы на 34,21%, чистые комиссионные доходы на 20,08% , чистые доходы от операций с иностранной валютой на 35,88%.


1.6 Обзор существенных изменений, произошедших в деятельности Банка.


К существенным изменениям, произошедшим в деятельности Банка и оказавшим влияние на финансовое положение за отчетный период, необходимо отнести увеличение активов Банка на 27,6%, собственного капитала на 49,2%. За прошедший год банк нарастил количество заемщиков – физических лиц, увеличил объем предоставленных им кредитов на 71,54%. Банк также наращивал портфель кредитов, выданных предприятиям малого и среднего бизнеса.


1.7 Перспективы развития Банка.

Основные элементы дальнейшей стратегии предполагают развитие перспективных областей корпоративного и розничного бизнеса с выходом в отдельные регионы при адекватном контроле над рисками. Основной акцент в развитие делается на увеличение объема предоставляемых услуг сегменту малого и среднего бизнеса. Доходы от существующих бизнес-моделей будут использоваться в качестве ресурсов для регионального развития. Основой для дальнейшего развития банка является высокая капитализация и безупречная репутация. Необходимый рост активов в среднесрочной перспективе будет обеспечиваться также увеличением объемов кредитования розничного сектора, путем выдачи потребительских, ипотечных кредитов, автокредитов и кредитов с использованием пластиковых карт. При этом Банк ставит для себя следующие основные задачи: сохранение финансовой устойчивости, формирование долгосрочных источников фондирования для рефинансирования кредитного портфеля; поддержка уровня качества активов на текущем уровне.

Для достижения целей будет проводиться работа по совершенствованию оперативного управления банком и контроля за рисками, а также разрабатываться программы по расширению источников фондирования и улучшению информационной инфраструктуры. Реализация указанных целей должна расширить имеющиеся источники доходов, повысить эффективность использования ресурсной базы и улучшить финансовые показатели. Банк планирует укрепить свои позиции на российском рынке с целью сохранения темпов роста бизнеса и увеличения доли рынка.



  1. ^ ПРИНЦИПЫ ПОДГОТОВКИ ГОДОВОГО ОТЧЕТА БАНКА ЗА 2011ГОД.




    1. 2.1 Общие положения.


Годовой отчет Банка составлен в соответствии с Указанием ЦБ РФ от 08 октября 2009года №2089-У «О порядке составления кредитными организациями годового отчета» (далее- «Указание № 2089-У») за период , начинающийся 1 января 2011года и заканчивающийся 31 декабря 2011 года (включительно),по состоянию на 1 января 2012года.


2.2 Валюта отчетности и методика пересчета операций и остатков в иностранной валюте.


Годовой отчет Банка за 2011год составлен в валюте Российской Федерации – в российских рублях. Данные публикуемых форм бухгалтерской отчетности Банка за 2011год – в тысячах российских рублей.

Активы и обязательства, учитываемые в иностранной валюте(драгоценных металлах),подлежат ежедневной переоценке по установленным ЦБ РФ официальным курсам(учетным ценам) соответствующих иностранных валют(драгоценных металлов).

В годовом бухгалтерском балансе (публикуемая форма) Банка за 2011год все активы и обязательства в иностранной валюте и драгоценных металлах отражаются в рублях по официальному курсу/учетной цене соответствующей иностранной валюты/драгоценного металла по отношению к рублю, установленному ЦБ РФ на отчетную дату (01 января 2012 года), с одновременным признанием результата от переоценки активов и обязательств в иностранной валюте/драгоценных металлах в отчете о прибылях и убытках Банка.


2.3 Мероприятия, связанные с окончанием финансового года.


2.3.1 Инвентаризация статей баланса, основных средств, материальных запасов и нематериальных активов


В соответствии с планом мероприятий, связанных с окончанием финансового года, Банком :

  • проведена ревизия денежных средств и ценностей, находящихся в хранилищах Банка, по состоянию на 01 января 2012 года., нарушений, недостач и излишков не выявлено.

  • проведена по состоянию на 01.11.2011 года инвентаризация основных средств, нематериальных активов и материальных запасов. Составлен и утвержден Акт, излишков и недостач не выявлено.

  • приняты меры к урегулированию дебиторской и кредиторской задолженности, числящейся на счетах №№ 603, 474. Произведена сверка переходящих на новый год остатков на счетах по учету дебиторской и кредиторской задолженности с поставщиками, подрядчиками, покупателями и контрагентами, оформлен двусторонний акт сверки

  • проведен анализ капитальных вложений, числящихся на счете № 607 «Вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств и нематериальных активов». Подтверждено отсутствие на указанном счете введенных в эксплуатацию объектов основных средств.

  • произведена сверка остатков по всем балансовым и внебалансовым счетам аналитического и синтетического учета, расхождений не выявлено.

В результате проведенной инвентаризации всех статей баланса, расхождений фактического наличия имущества, требований и обязательств с данными бухгалтерского учета не обнаружено. Данные годового отчета отражают фактическое наличие имущества, требований и обязательств Банка.


2.3.2 Иные мероприятия, связанные с окончанием финансового года

  • В соответствии с Договорами банковского счета выписки из расчетных, текущих, транзитных и прочих счетов, а также документы, на основании которых совершены записи по этим счетам предоставляются клиентам Банка – юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям и физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, по мере совершения операций.

По состоянию на 1 января 2012 года для подтверждения остатков клиентам Банка- юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям и физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой были выданы выписки из расчетных, текущих, транзитных и прочих счетов, а также письма-подтверждения остатков, числящихся на счетах по состоянию на 01 января 2012 года .

По результатам проверки полученных от клиентов письменных подтверждений остатков средств, числящихся на счетах по состоянию на 01 января 2012 года, факты расхождения данных Банка с данными клиентов не выявлены. При этом, в соответствии с условиями Договора банковского счета, выписки считаются подтвержденными, если Клиент не представил Банку свои замечания в письменной форме в течение 10 дней от даты выдачи выписки.

Условия договоров счета и договоров вклада, заключаемых Банком с физическими лицами, не предусматривает обмен подтверждениями остатков средств на счетах; выписки по счетам вкладчика хранятся в Банке и выдаются по требованию вкладчика при обращении в Банк.

По результатам выверки полученных от клиентов письменных подтверждений остатков средств, числящихся на счетах по состоянию на 01 января 2012 года, факты несогласия клиентов Банка с остатками денежных средств по данным Банка не установлены.

  • По подготовке к составлению годового бухгалтерского отчета Банк предпринял меры к урегулированию и минимизации сумм на счетах до выяснения. Основными причинами возникновения таких остатков средств, поступивших на корреспондентские счета Банка, являются : не указаны/неверно указаны реквизиты получателей средств; отсутствуют подтверждающие документы (реестр получателей денежных средств в случаях почтовых переводов). Все суммы, числившиеся на счетах до выяснения по состоянию на 01 января 2012 года, были урегулированы в течение срока, установленного законодательством.


2.3.3 События после отчетной даты (СПОД)

Событием после отчетной даты (далее –«СПОД») признается факт деятельности Банка, который происходит в период между отчетной датой и датой составления годового отчета и который оказывает или может оказать влияние на финансовое состояние Банка.

В качестве корректирующих СПОД Банком отражены следующие бухгалтерские записи:

  • перенос на б\сч.№707»Финансовый результат прошлого года» остатков по лицевым счетам доходов и расходов;

  • признание фактически неполученных и неуплаченных на 1января 2012 года сумм доходов и расходов по банковской, операционной и хозяйственно-административной деятельности, дата признания которых в результате поступившей в период СПОД информации определена как относящаяся к 2011году;

  • корректировки резервов на возможные потери, сформированных на балансе по состоянию на 1 января 2011года, в том числе вследствие вынесенного в 2012году в период составления годового отчета за 2011 год мотивированного суждения, с учетом информации об условиях, существовавших на отчетную дату;

  • корректировки процентных расходов, признанных по срочным обязательствам в 2011 году, при досрочном востребовании вкладчиком (кредитором) депозита(иных обязательств);

  • списание материальных запасов, выданных, но не проведенных по счетам бухгалтерского учета по состоянию на 1 января 2012года;

  • корректировка (доначисление/восстановление) сумм налогов за 2011 год;

  • объявление дивидендов(выплат) по принадлежащим Банку акциям;

  • урегулирование (корректировка) выявленных после отчетной даты ошибок в бухгалтерском учете Банка, влияющих на финансовый результат отчетного года (вне зависимости от суммы корректировки);

  • перенос остатков б\счета №707 «Финансовый результат прошлого года» на б\счет №70801 «Прибыль прошлого года» в дату завершения периода отражения в бухгалтерском учете корректирующих СПОД.

Корректирующие записи СПОД привели к изменению финансового результата Банка за 2011год в части уменьшения балансовой прибыли Банка после налогообложения на 5687 тыс.руб. или на 17,69 %.


2.3.4 Некорректирующие события после отчетной даты.

За прошедший год было продолжено расширение розничного бизнеса, активно развивалось потребительское кредитование, значительно выросло количество выданных ипотечных кредитов. Были реализованы новые зарплатные проекты с использованием международных банковских карт.

Кроме того, с целью обеспечения благоприятных условий для развития розничного направления в предоставляемых банком услугах , приближения офисов банка к потенциальным потребителям розничных банковских услуг, а также с целью минимизации арендных расходов, было изменено месторасположение 2 дополнительных офисов банка, располагающихся в в г.Белгороде. Так, дополнительный офис N 3 г.Белгород с мая 2011 года стал располагаться по адресу: г.Белгород, пр.Б.Хмельницкого, д134-A и дополнитеный офис N1 г.Белгород с того же периода стал располагаться по адресу: г.Белгород, ул. Преображенская, д.42

Внеочередным собранием акционеров ОАО АКБ «БПСБ» от 14/10/10г. и Советом Директоров ОАО АКБ « Металлинвестбанк» от 18/10/10г. было принято решение об увеличении уставного капитала ОАО « БПСБ». Оплата акций на сумму 150 000 000 рублей была произведена в январе 2011г.


2.3.5 Изменение финансового результата по Отчету о прибылях и убытках Банка(публикуемая форма)

 

2011 после СПОД тыс.руб

2011 до СПОД тыс руб

Изменение тыс.руб

Процентные доходы

378 190

378 182

8

Процентные расходы

201 101

201 640

-539

Чистый процентный доход

177 089

176 542

547

Комиссионные доходы

79 418

79 418

0

Комиссионные расходы

5 391

5 103

288

Чистый комиссионный доход

74 027

74 315

-288

Чистый доход от операций с ценными бумагами

-47

-47

0

Чистые доходы от операций с ин.валютой

4 829

4 829

0

Чистые доходы от переоценки ин.валюты

-1

-1

0

Изменение резерва на возможные потери по ссудам,ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам,размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам

-56 940

-56 940

0

Изменение резервов на возможные потери

-2 383

-2 383

0

Прочие операционные доходы

10 460

10 457

3

Операционные расходы

162 492

159 099

3 393

Прибыль до налогообложения

44 542

47 673

-3 131

Начисленные налоги

18 080

15 524

2 556

Прибыль после налогооблажения

26 462

32 149

-5 687


По состоянию на 1 января 2012года на счетах кредиторской задолженности в составе прочих обязательств учитывается 142 060 тыс.руб. ( на 1 января 2011года -282 430 тыс.руб.)

  1   2   3   4

Поиск по сайту:



База данных защищена авторским правом ©dogend.ru 2014
При копировании материала укажите ссылку
обратиться к администрации
Уроки, справочники, рефераты