Домой

Рабочая программа дисциплины специальность 08. 00. 10 «Финансы, денежное обращение и кредит» (Денежное обращение, кредит и банковская деятельность)




НазваниеРабочая программа дисциплины специальность 08. 00. 10 «Финансы, денежное обращение и кредит» (Денежное обращение, кредит и банковская деятельность)
страница2/4
Дата28.04.2013
Размер0.6 Mb.
ТипРабочая программа
3. Объем дисциплины и виды учебной работы
Вид учебной работы
Общая трудоёмкость дисциплины
4. Содержание дисциплины
Тема 2. Государственные финансы
Тема 3. Налоги и налогообложение
Тема 4. Финансы предприятий и организаций
Тема 5. Формирование и развитие рынка ценных бумаг
Тема 6. Финансы домашних хозяйств
Тема 7. Страхование
Тема 8. Оценочная деятельность
Раздел 2. Деньги, кредит и банковская деятельность
2. Денежная и платежная системы. Денежная масса и ее измерение. Денежный оборот в системе рыночных отношений.
3. Организация безналичных расчетов
4. Межбанковские корреспондентские отношения
5. Понятие налично-денежного обращения
6. Инфляция, дефляция. Основные направления антиинфляционной, антидефляционной политики.
7. Необходимость и возможность кредита в условиях рынка
8. Формы и виды кредита.
9. Объективные границы кредита и ссудного процента
...
Полное содержание
Подобные работы:
1   2   3   4
^

3. ОБЪЕМ ДИСЦИПЛИНЫ И ВИДЫ УЧЕБНОЙ РАБОТЫ


Общая трудоёмкость составляет 6 зачетных единицы (216 часов).

Вид промежуточной аттестации – допуск к экзамену кандидатского минимума.

^ Вид учебной работы

Часы

Год обучения

2

^ Общая трудоёмкость дисциплины

216

216

Аудиторные занятия

108

108

Лекции (Л)

36

36

Практические занятия (Пр)

54

54

Контроль самостоятельной работы (КСР)

18

18

Самостоятельная работа (СР)

108

108
^

4. СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ


Часть 1. Содержание дисциплины

Раздел 1. Теоретические основы специальности

Тема 1. Теория и методология финансов

Сущность и функции финансов. Государство и финансы. Взаимодействие государственных финансов и экономики. Звенья финансов. Управление финансами.

Воззрения ведущих финансистов России ХХ века на природу финансов. Современные теории финансов и их использование в практике деятельности государства, корпораций, фирм, домашних хозяйств.

Финансовая политика, ее взаимосвязь с финансовыми теориями. Теоретические основы исследования влияния финансовой политики на результаты социально-экономического развития.

Теоретико-методологические основы финансовых концепций регулирования воспроизводственных процессов. Финансовый механизм: его структура, основные пути совершенствования. Финансовые инструменты воспроизводства, обращения и перемещения (вывоза) капитала. Финансовая системы, ее состав, структура, развития и принципы формирования. Общегосударственные, региональные, местные финансы.

Система государственных финансов, ее состав, структура и принципы организации. Региональные финансовые системы, их отличительные особенности, проблемы интеграции в национальную финансовую систему. Государственный долг, его сущность, формы управления и эффективность.

Финансовая глобализация, ее особенности и экономические последствия.

Институциональные аспекты финансовой системы. Правовые основы функционирования органов управления государственными и муниципальными финансами. Развитие финансового права как важнейший путь усиления воздействия финансов на экономический рост.

Сущность, задачи и принципы финансового контроля. Правовые основы финансового контроля. Организация государственного финансового контроля в РФ.

Последствия глобализации экономических процессов на государственные и муниципальные финансы.

^ Тема 2. Государственные финансы

Система государственных и муниципальных финансов России и ее роль в регулировании финансовых отношений. Структура системы, характеристика и функции основных элементов государственных и муниципальных финансов.

Государственные доходы и расходы как основные формы функционирования государственных финансов, их состав и структура. Особенности государственных доходов и расходов на федеральном и региональном уровнях.

Государственные заимствования и управление государственным долгом. Государственные заимствования как инструмент формирования государственных финансовых ресурсов сущность, формы и виды, эффективность. Границы государственных заимствований на федеральном и региональном уровнях. Управление государственным долгом. Проблемы создания единой системы управления государственным долгом в России.

Муниципальные финансы. Социально-экономическая сущность муниципальных финансов, их состав. Правовые основы муниципальных финансов. Муниципальные заимствования.

Социальное обеспечение и социальное страхование. Сущность и функции социального страхования, формы его организации в Российской Федерации. Пенсионная система в Российской Федерации. Социальное страхование на случаи утраты временной трудоспособности в результате общего заболевания, производственной травмы и профессионального заболевания. Система обязательного медицинского страхования. Организация социальной помощи и социального обслуживания. Основные направления реформирования социального обеспечения и социального страхования.

^ Тема 3. Налоги и налогообложение

Налог как экономическая и правовая категория. Сущность налогов, их функции и роль в регулировании экономики и в формировании доходов бюджетов. Влияние налогов на личное потребление, сбережения, инвестиции. Основные принципы налогообложения и их реализация при построении налоговой системы.

Виды налогов и сборов, классификация налогов. Теория и практика применения различных видов налогов в РФ.

Налоговая система: понятие, состав, структура и принципы организации. Организация управления налоговой системой. Распределение налогов между звеньями бюджетной системы РФ.

Налоговая политика государства, факторы, инструменты, определяющие направления налоговой политики. Теории о месте и роли налоговой политики в системе государственного регулирования.

Налоговое планирование и прогнозирование. Налоговый контроль, его формы и методы. Налоговое администрирование.

Основные налоги в Российской Федерации и перспективы их развития: налоги с организаций (налог на прибыль, налог на имущество, НДС, акцизы и др.), налоги и сборы с физических лиц (налог на доходы физических лиц, налог на наследование и дарение), иные налоги (транспортный налог, земельный налог, таможенная пошлина, государственная пошлина и другие). Специальные налоговые режимы, их назначение и роль в регулировании отдельных видов деятельности.

^ Тема 4. Финансы предприятий и организаций

Финансы предприятий и организаций, их сущность, функции и роль в экономике. Дискуссионные вопросы сущности и функций финансов предприятий.

Принципы организации финансов предприятий. Финансовое состояние предприятия и его роль в стабильной производственной и финансовой деятельности предприятий. Основные показатели, отражающие степень финансового благополучия предприятия, их содержание. Финансовая устойчивость предприятия, их оценки. Платежеспособность предприятия. Ликвидность баланса. Денежные средства и финансовые ресурсы предприятия организация финансовой работы на предприятии, цели, задачи, основные принципы.

Прибыль предприятия: сущность и методы ее определения. Экономическое содержание, функции и виды прибыли. Экономическая наука о природе прибыли: современные теории. Роль прибыли в современных условиях для хозяйствующего субъекта.

Рентабельность предприятия, продукции и производственных фондов. Показатели рентабельности, значение и методики исчисления. Пути повышения рентабельности.

Основные фонды предприятия, их виды, оценка, воспроизводство. Экономическое содержание и источники финансирования основного капитала. Амортизация и ее роль в воспроизводственном процессе. Современные теории и методы начисления амортизации. Современные проблемы воспроизводства основных фондов на отечественных предприятиях. Особенности амортизации нематериальных активов предприятия.

Финансовая стратегия предприятия, организации. Финансовый менеджмент как система управления. Субъекты и объекты управления. Решения по оперативным финансово-хозяйственным вопросам. Инвестиционные решения. Принятие финансовых решений и обеспечение условий их реализации. Контроль исполнения финансовых решений.

Реструктуризация и банкротство предприятия. Несостоятельность предприятия и признаки его банкротства. Слияние и поглощение. Синергетический эффект слияний и поглощений. Разделение и выделение. Предотвращение угрозы захвата или сохранение собственности и контроля.

^ Тема 5. Формирование и развитие рынка ценных бумаг

Фундаментальные свойства ценных бумаг. Соотношение рынка ценных бумаг, кредитного рынка и бюджета в перераспределении денежных ресурсов. Модели финансовых рынков. Классификация рынков ценных бумаг. Основные тенденции их развития в мире и России.

Развитие рынка акций и облигаций предприятий в мире и России (объемы, динамика, регулирование). Фондовые индексы. Методы и проблемы исчисления. Корреляция рынков. Производные финансовые инструменты.

Финансовый инжиниринг – создание финансовых продуктов с заданными свойствами.

Ожидаемые доходность и риск портфеля ценных бумаг. Модель Марковица. Эффективная граница портфелей. Рыночный портфель.

Эволюция и структура профессиональных участников в различных странах и проблемы их развития в России. Система управления рисками профессиональных участников рынка ценных бумаг.

Особенности инвесторов и их интересов в российской практике в сравнении с международной.

Регулирующие функции государства на рынке ценных бумаг: российская и международная практика. Сравнительная характеристика практики деятельности саморегулируемых организаций в России и в международной практике.

Основные тенденции развития фондовых бирж в мире (структура собственности, особенности организационно-правового устройства, конкуренция, технологии торговли, депозитарно-клиринговая инфраструктура). Проблемы развития фондовых бирж в Российской Федерации.

^ Тема 6. Финансы домашних хозяйств

Финансы домашних хозяйств, их состав и структура. Финансы домашнего хозяйства как фактор формирования платежеспособного спроса населения, кредитных и страховых ресурсов и воздействия на производство и экономический рост. Динамика финансов домашнего хозяйства и инфляционное развитие национальной экономики.

Назначение и принципы формирования и использования финансов домашнего хозяйства. Денежные и натуральные доходы населения. Номинальные и реальные доходы населения. Трудовая и социальная основа формирования финансов домашнего хозяйства. Объективная необходимость и социально-экономическая оценка дифференциации доходов и сбережений населения. Современное состояние и потребность в использовании финансов домашнего хозяйства на цели потребительского и ипотечного кредита.

^ Тема 7. Страхование

Страхование как экономическая категория. Роль страхования в условиях рынка. Дискуссионные вопросы сущности и функций страхования. Трансформация функций страхования в современных условиях. Страхование в системе денежных отношений. Страхование и риск-менеджмент.

Страховая услуга как форма реализации страховой защиты в условиях рынка. Страховая услуга и страховой продукт. Дискуссионные вопросы содержания этих понятий. Дополнительные услуги. Классификация страховых услуг, проблемы классификации. Понятие качества страховой услуги. Факторы и критерии качества страховой услуги для потребителя. Спрос на страховую услугу и ее предложение.

Страховая организация как субъект рынка. Организационно-правовые формы страховщика в условиях глобализации и информационной революции. Функциональные и географические аспекты организации страховых компаний. Проблема специализации страховщиков. Диверсификация страховой деятельности.

Страховые компании в системе денежных отношений. Денежные ресурсы страховщика и их источники. Финансовый потенциал. Критические точки денежного оборота страховой компании. Страховые резервы: проблемы формирования и использования. Страховщик как институциональный инвестор. Макроэкономическое значение инвестиций страховых организаций. Действующий механизм и проблемы инвестиционной деятельности страховщика.

Роль страхового рынка в развитии национальной экономики. Особенности динамики страхового рынка. Факторы, влияющие на развитие страхового рынка. Этапы развития страхового рынка. Соотношение национального и международного страховых рынков. Страхование в системе экономической безопасности: защита национального рынка, критерии и факторы безопасности. Проблемы в сфере страхования, связанные с вступлением России в ВТО.

Государственное регулирование и саморегулирование на страховом рынке.

^ Тема 8. Оценочная деятельность

Понятие и основные цели оценочной деятельности. История развития оценочной деятельности в России. Международные и отечественные стандарты оценки.

Особенности оценки бизнеса, стоимости предприятия, недвижимости, нематериальных активов. Сущность и особенности оценки финансовых институтов. Оценка финансовых институтов как разновидность оценки собственности. Финансовый институт как объект рыночной оценки. Зарубежный опыт оценки финансовых институтов. Развитие и совершенствование оценки стоимости институтов финансово-кредитной системы России. Особенности оценки бизнеса паевых инвестиционных фондов, финансовых и страховых компаний.

Реструктуризация финансовых институтов. Особенности оценки в целях слияния и поглощения.


^ Раздел 2. Деньги, кредит и банковская деятельность

1. Дискуссионные проблемы сущности и функций денег, эволюция форм и видов денег.

Современное понятие сущности денег. Различные трактовки определения сущности денег в современных теориях денег. Характеристика денег как экономической категории. Взаимодействие денег с другими экономическими категориями и макроэкономическими параметрами.

Понятие функции денег. Функциональный подход к сущности денег. Дискуссионные вопросы функции денег. Традиционное изложение функций денег в российской экономической науке. Модификация функций денег в современных условиях.

Деньги как мера стоимости. Проблема внутренней стоимости денег и функция денег как мера стоимости. Денежные реформы и мера стоимости. Стоимость и цена. Изменение стоимости золота и функция денег как мера стоимости. Современные трактовки функции денег как масштаба цен, единиц счета, счетных денег. Значение функции меры стоимости. Использование счетных денег в экономическом анализе и учете. Условия выполнения деньгами функции меры стоимости. Функция меры стоимости и либерализация цен. Функция меры стоимости и устойчивость денег. Инфляция и мера стоимости.

Деньги как средство обращения. Условия выполнения деньгами функции средства обращения. Денежные товары, золото, монеты, «порча денег», бумажные деньги. Закон Грэшема и выполнение деньгами функции средства обращения. Взаимодействие функции денег как меры стоимости и средства обращения.

Деньги как средство сохранения стоимости и накопления. Покупательная способность денег. Ликвидность денег, инфляция и выполнение деньгами функции средства сохранения стоимости и накопления. Взаимодействие функции денег как средства обращения и средства сохранения стоимости. Противоречие между этими функциями. Специфика функции денег как сокровища и как средства накопления. Виды денежных накоплений и значение функции денег как средства накопления на микро- и макроуровне.

Функция денег как средства платежа. Виды денежных обязательств. Понятие платежа и виды платежей. Взаимодействие денег как меры стоимости, средства сохранения стоимости, средства обращения и денег как средства платежа. Функция средства платежа и движение товаров. Функция средства платежа и движение капитала Деньги как средство платежа и возрастание капитала.

Теории денег и их эволюция: металлистическая, номиналистическая, марксистская, количественная, кейнсианская, монетаристская. Особенность развития теории денег в российской экономической науке. Современные направления развития теории денег.

Деньги в сфере международного экономического оборота. Функция мировых денег. Предпосылки и условия выполнения национальными валютами функции мировых денег. Понятие резервных валют, коллективных валют и выполнение ими функции мировых денег.

Взаимосвязь эволюции денег и прогресса человечества. Хронология использования различных форм и видов денег. Полноценные (действительные) деньги, их виды и основные свойства. Двойное обеспечение классической банкноты и его эволюция. Характеристика товарной, правовой, информационной природы полноценных денег. Достоинства и недостатки полноценных денег, автоматизм регулирования денежного обращения при использовании полноценных денег.

Основные факторы перехода к неполноценным деньгам. Бумажные деньги и их эволюция. Причины широкого доверия к бумажным деньгам при их внедрении и последующей утраты этого доверия. Обеспечение бумажных денег и его эволюция.

Понятие и виды кредитных денег, их сравнительная характеристика, сопоставление с бумажными деньгами государства. Депозитные деньги как основной вид современных денег, достоинства и недостатки. Понятие и виды электронных денег.

Сходства и отличия полноценных и неполноценных денег. Утрата автоматизма регулирования объема денежной массы в современных условиях.

Демонетизация золота и дематериализация современных денег. Дискуссионные вопросы современных денег и их природы.

Эволюция форм и видов денег в России и факторы, ее обусловившие.

Зачатки новых видов денег и их будущее.

^ 2. Денежная и платежная системы. Денежная масса и ее измерение. Денежный оборот в системе рыночных отношений.

Понятие денежной системы. Принцип классификации денежных систем. Металлические денежные системы. Биметаллизм и монометаллизм. Разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный стандарт, золотослитковый стандарт и золотодевизный стандарт (золотовалютный) стандарт. Неметаллические денежные системы и их характерные черты.

Элементы денежной системы: принципы организации денежной системы, наименование денежной единицы, структура денежной массы, эмиссионный механизм, виды и порядок обеспечения денежных знаков, порядок прогнозирования и планирования денежного оборота, механизм денежно-кредитного регулирования, порядок установления валютного курса, порядок кассовой дисциплины.

Особенности современных денежных систем. Денежная система административно-командной экономики. Характеристика денежной системы стран с рыночной экономикой. Денежная система Российской Федерации. Состояние и перспективы развития денежной системы в Российской Федерации.

Денежная реформа как способ радикального изменения денежной системы. Факторы, определяющие необходимость проведения денежных реформ. Цели, предпосылки, социально-экономические последствия денежных реформ. История денежных реформ в России.

Нуллификация, девальвация, ревальвация, деноминация как способы проведения денежной реформы. Особенности их проведения в различных странах.

Качественное (теоретическое) и количественное (эмпирическое) определение денег: соотношение и значение для разработки эффективной денежно-кредитной политики.

Развитие понятия денежной массы в российской (советской) и зарубежной экономической литературе.

Трансакционный подход к измерению денежной массы.

Ликвидный (спекулятивный) подход к измерению денежной массы. Деньги как финансовый актив, обладающий высокой ликвидностью.

Структура денежной массы при различных подходах к ее измерению. Понятие денежного агрегата. Виды денежных агрегатов. Принципы построения денежной массы в различных странах: общее и особенное. Современная структура денежной массы в России.

Понятие денежного оборота. Классификация денежного оборота: по видам используемых денег, по характеру отношений, обслуживаемых денежным оборотом, по субъектам денежных отношений. Каналы движения денег (безналичных и наличных).

Взаимосвязь безналичного и наличного оборотов. Достоинства и недостатки безналичного и наличного денежного оборотов.

Закон количества денег, необходимых для обращения и его трансформация в современных условиях. Денежный оборот и пропорции национальной экономики.

Основы организации безналичного денежного оборота и его роль в экономике. Понятие безналичного денежного оборота и его разновидности. Современные взгляды экономистов на организацию безналичных расчетов в современных условиях.

Платежная система и ее значение для макро- и микроэкономики. Роль банковской системы в организации безналичного денежного оборота. Масштабы платежей, осуществляемых в России различными платежными системами. Факторы, определяющие их структуру.

Значимость статистического изучения безналичного денежного оборота.

^ 3. Организация безналичных расчетов

Посредничество в платежах как важная функция банков. Состав и структура безналичных расчетов, проводимых в России с участием и без участия кредитных организаций. Особенности этих расчетов. Роль банков в обеспечении платежного оборота. Принципы организации безналичных расчетов. Принципы организации безналичных расчетов как основополагающие правила их проведения. Развитие принципов в зарубежной теории и практике. Ключевые принципы для системно значимых платежных систем. Принципы организации безналичных расчетов, традиционно сложившихся во внутреннем обороте России.

Понятие акцепта. Очередность платежей. Организация проведения расчетных операций в коммерческих банках. Договорная основа отношений банка с клиентом в процессе проведения расчетов, функционирование расчетного счета клиента. Правовое регулирование безналичных расчетов. Формы расчетов, кредитовые и дебетовые переводы, виды расчетных документов. Платежное поручение: понятие, форма, сфера применения. Аккредитив: понятие, виды, организация документооборота, особенности использования. Чек: экономическая природа, особенности использования, правила организации чекового оборота. Вексель: понятие, разновидности, сфера применения. Инкассирование и домициляция векселей. Инкассо: понятие, сфера использования, особенности применения. Инкассовое поручение. Платежное требование. Ведение банками картотек расчетных документов. Клиринг: понятие, виды, преимущества и недостатки. Особенности организации безналичных расчетов населения. Банковские карты: понятие, виды, организация применения, эффективность использования. Современные технологии расчетов в России и в мировой практике. Организация расчетной сети Банка России и тенденции ее развития.

^ 4. Межбанковские корреспондентские отношения

Сущность, роль и виды межбанковских корреспондентских отношений. Порядок установления корреспондентских отношений и экономическая целесообразность открытия корреспондентских счетов. Виды корреспондентских счетов. Способы проведения межбанковских расчетов. Прямые корреспондентские отношения между коммерческими банками, их эффективность, договорная основа регулирования. Характеристика роли Центрального банка в организации платежной системы, порядок открытия корреспондентского счета в подразделении расчетной сети Банка России и организация расчетов с его использованием. Межфилиальные расчеты.

^ 5. Понятие налично-денежного обращения.

Схема налично-денежных потоков в хозяйстве. Принципы организации налично-денежного оборота. Роль налично-денежного оборота в воспроизводстве. Теоретическая модель управления наличной денежной массой. Принципы организации налично-денежного обращения в России.

^ 6. Инфляция, дефляция. Основные направления антиинфляционной, антидефляционной политики.

Инфляционный процессы: темпы, особенности, социально-экономические последствия, меры борьбы с инфляцией, необходимость комплексного подхода в борьбе с инфляцией. Проблемы инфляции (дефляции) и обеспечение стабильности национальной валюты

Использование инструментов антиинфляционной политики в государственном регулировании современной экономики России.

^ 7. Необходимость и возможность кредита в условиях рынка.

Сущность кредита. Дискуссии по вопросу сущности кредита. Структура кредита, ее элементы. Кредитная сделка как организующий элемент кредита. Стадии движения кредита.

Кредит как важнейшая часть товарно-денежных отношений. Денежные накопления и ссудный капитал. Взаимосвязь и различия кредита и денег в системе экономических отношений.

Методологические основы анализа функции кредита. Характеристика перераспределительной функции кредита и функции замещения. Законы кредита. Кредит и околокредитные отношения.

Теории кредита и их эволюция в экономической науке.

^ 8. Формы и виды кредита.

Классификация форм кредита в зависимости от характера стоимости, характера кредитора и заемщика, характера целевых потребностей заемщика. Банковская форма кредита и его особенности. Коммерческий кредит, его эволюция и особенности. Особенности государственного, международного и потребительского кредита. Виды кредитов.

^ 9. Объективные границы кредита и ссудного процента

Понятие границы применения кредита на макро- и микроуровнях. Перераспределительные и антиципационные, количественные и качественные границы применения различных видов кредитов на макро- и микроуровне.

Изменение границ применения кредита как результат изменения условий макроэкономического равновесия и деятельности отдельной фирмы. Проведение фирмой эффективной политики заимствования средств.

Регулирование границ кредита.

Границы ссудного процента и источники его уплаты. Границы ссудного процента на примере процента по депозитам и по банковским ссудам. Факторы, влияющие на границы ссудного процента.

Взаимосвязь ссудного процента с прибылью предприятия, с курсом ценных бумаг и валютным курсом.

Эволюция кредитных отношений: закономерности и современные тенденции их развития, роль кредита в рыночной экономике, взаимодействие кредита с денежным оборотом, финансами, финансовым рынком, усиление влияния кредита на производство и реализацию общественного продукта.

^ 10. Кредитная и банковская системы

Экономические и исторические особенности развития банков в различных странах.

Универсализация и интернационализация банковской деятельности. Монополизация банковского дела. Возникновение и развитие банковского дела в России.

Кредитная система государства. Структура кредитной системы государства. Содержание базового (фундаментального), организационного и регулирующего блоков кредитной системы и их элементов. Место и содержание принципов кредита в кредитной системе. Кредитная инфраструктура. Типы кредитной системы и ее особенности в России. Роль кредитной системы в национальной экономике.

Виды кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации (общее и особенное). Классификация банков: эмиссионные банки, коммерческие банки, специализированные банки, универсальные и региональные банки, банки развития. Институты околобанковской системы. Виды микрофинансовых организаций. Институциональные инвесторы их виды и роль в экономике.

Понятие банковской системы и ее свойства. Роль и функции банковской системы. Типы банковских систем. Различие между планово-централизованной и рыночной банковскими системами. Уровни банковской системы. Развитые и развивающиеся банковские системы. Системы, ориентированные на банковское либо биржевое обслуживание финансовых потребностей. Международная, национальная и региональная банковские системы. Понятие стабильности, устойчивости и надежности банковской системы. Условия и факторы, определяющие стабильное развитие банковских систем.

Понятие банковского кризиса. Виды кризисов и их характерные черты. Индикаторы кризисных явлений на макроуровне.

Соотношение между денежной, финансовой, кредитной и банковской системами государства.

Характеристика элементов банковской системы. Банк и концентрация свободных капиталов и ресурсов. Банк и рационализация денежного оборота.

Понятие банка как элемента банковской системы. Определения банка как предприятия и как общественного института. Виды банков по типу собственности, правовой организации, функциональному назначению, характеру выполняемых операций, числу филиалов, сфере обслуживания, масштаба деятельности.

Функции и роль банка в экономике.

Банковская инфраструктура и ее особенности в современном хозяйстве. Современное состояние и проблемы развития банковской системы России.

Банковские реформы.

Особенности построения современных банковских систем в странах с развитой рыночной экономикой.

^ 11. Организационные и правовые вопросы деятельности центрального банка.

Организация и регулирование эмиссионно-кассовых операций. Значение функции монопольной эмиссии банкнот и организации эмиссионно-кассовых операций для проведения центральным банком денежно-кредитной политики. Принципы организации. Законодательно-нормативная база.

Эмиссионная деятельность Банка России и ее нормативная база. Оборотные кассы РКЦ, резервные фонды и требования к их созданию. Порядок эмиссии и изъятия наличных денег из обращения. Организация работы для подкрепления резервных фондов.

Организация экономической работы по денежному обращению. Задачи и функции управлений (отделов) эмиссионно-кассовых операций в территориальных учреждениях Банка России. Систематизация и анализ экономической информации о состоянии денежного обращения во взаимосвязи с показателями социально-экономического развития региона на основе отчетности. Разработка мероприятий по оптимизации потоков наличных денег в обращении.

Политика резервных требований. Сущность обязательного резервирования и его значение как механизма регулирования ликвидности банковской системы. Место политики обязательных резервов среди административных и рыночных методов регулирования. Традиционный и долгосрочный характер использования. Исторический экскурс внедрения обязательных резервов в мировой и отечественной практике. Преимущества и недостатки обязательных резервов. Налоговый характер инструмента.

Современная практика использования политики обязательных резервов за рубежом и в России. Значимость этой политики для функционирования Европейского центрального банка.

Предложения по совершенствованию механизма резервирования для повышения инвестиционной активности отечественных банков. Перспективы объединения обязательных и добровольных резервов коммерческих банков России на одном счете и его преимущества.

Процентная политика

Сущность процентной политики как инструмента средне- и долгосрочного рыночного регулирования стоимости банковских кредитов и воздействия на размеры денежной массы в экономике. Регулирование ставки рефинансирования с учетом изменения уровня инфляции, валютного курса и других ситуаций на финансовом рынке. Взаимосвязь процентных ставок по ссудным и депозитным операциям центрального банка.

Механизм воздействия ставки рефинансирования на кредитный потенциал коммерческих банков. Влияние ставки рефинансирования на состояние денежного рынка и рынка ценных бумаг. Факторы приоритетности использования этого инструмента за рубежом и слабой действенности в России. Анализ отечественной практики за годы реформ. Пути повышения эффективности процентной политики Банка России.

Рефинансирование кредитных организаций

Сущность, необходимость и источники рефинансирования кредитных организаций, место среди них кредитов центрального банка. Роль и задачи рефинансирования со стороны центрального банка, включая роль в создании новых денег. Принципы рефинансирования. Классификация инструментов рефинансирования кредитных организаций по различным критериям. Рефинансирование с использованием рыночных и нерыночных механизмов.

Правовая основа рефинансирования: гражданский и коммерческий кодексы, банковское законодательство, вексельное право, договоры между сторонами рефинансирования.

Сравнительная характеристика тенденций практики рефинансирования кредитных организаций за рубежом и в России.

Порядок рефинансирования кредитных организаций. Учетные (дисконтные) кредиты. Развитие Банком России рефинансирования под залог векселей финансово-устойчивых и платежеспособных предприятий, закладных, прав требований по кредитным договорам.

Ломбардные кредиты. Порядок ломбардного кредитования на аукционной основе. Американский и голландский способы проведения аукционов. Разграничение полномочий центрального аппарата и территориальных учреждений Банка России в процессе ломбардного кредитования. Практика погашения ломбардных кредитов. Система предоставления кредитов через «ломбардное окно» за рубежом и в России.

Краткосрочные (корректирующие) кредиты: внутридневные и однодневные расчетные кредиты.

Стабилизационные кредиты. Нормативная база. Практика их предоставления после экономического кризиса в августе 1998г. Эффективность этих кредитов на примере ряда коммерческих банков. Кредитование Банком России банков, осуществляющих мероприятия по санации проблемных кредитных организаций. Проблемы расширения масштабов рефинансирования кредитных организаций Банком России.

Депозитные операции Банка России как инструмент регулирования ликвидности банков и источник их рефинансирования. Развитие Банком России депозитных операций с региональными банками, в том числе путем подключения (по мере технической готовности) к системе «Рейтерс-Дилинг» этих банков.

Политика открытого рынка

Функции центрального банка на рынке ценных бумаг. Сущность, задачи, роль и место проведения центральным банком политики открытого рынка в системе методов и инструментов денежно-кредитной политики. Традиционные средства проведения этой политики: операции с государственными ценными бумагами на вторичном рынке. Классификация и характеристика операций центрального банка. Взаимосвязь политики открытого рынка и процентной политики. Современные тенденции проведения политики открытого рынка за рубежом.

Эволюция операций Банка России на внутреннем финансовом рынке в период реформ. Проблемы переоформления части государственных облигаций из портфеля Банка России в облигации с рыночными характеристиками: более коротким сроком обращения, купонными рыночными ставками.

Аналитическая функция центрального банка

Сущность, значение макроэкономического анализа и прогнозирования, проводимых центральным банком, для эффективного выполнения возлагаемых на него функций. Задачи, принципы, объекты, направления анализа. Информационно-статистическая база анализа: показатели системы национальных счетов, сводный финансовый баланс, федеральный бюджет, платежный баланс и собственная денежная и банковская статистика.

Участие центрального банка в составлении, мониторинге и анализе платежного баланса страны. Система показателей, инструментов денежно-кредитной политики, отражаемых в денежной и банковской статистике.

Задачи, принципы взаимодействия и организация работы подразделений центрального банка по накоплению и систематизации статистических данных.

Составление денежного обзора на основе: баланса, счета прибылей и убытков центрального банка, баланса Министерства финансов, платежного баланса, сводных балансов коммерческих банков и всей банковской системы. Структура денежного обзора и экономическое содержание основных статей.

Развитие аналитической, исследовательской, информационной и статистической работы Банка России. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год как результат прогнозной и аналитической деятельности Банка России. Проблемы совершенствования этой деятельности. Перевод российской денежной и банковской статистики на международные стандарты.

Периодические издания Банка России по вопросам денежной и банковской статистики.

Функция финансового агента правительства

Содержание деятельности и роль центрального банка как финансового агента правительства: участие в финансировании и управлении государственным долгом; кассовое исполнение государственного бюджета и государственных внебюджетных фондов.

Методы финансирования государственного долга: денежная эмиссия, прямое кредитование, выпуск государственных займов. Прямое кредитование правительства центральным банком для финансирования бюджетного дефицита и его последствия для экономики страны. Зарубежная и отечественная практика такого кредитования.

Сущность управления государственным внутренним долгом, задачи и инструменты. Законодательная и нормативная база. Содержание деятельности центрального банка по обслуживанию государственного долга: первичное размещение государственных ценных бумаг, формирование портфеля этих бумаг; операции на вторичном рынке; предоставление собственной инфраструктуры и проведение расчетных операций с государственными ценными бумагами; участие в погашении их выпусков. Учет операций по выплате купонов по облигациям внутренних займов.

Содержание деятельности центрального банка по кассовому исполнению государственного бюджета и государственных внебюджетных фондов.

Взаимодействие Банка России с Министерством финансов, Главным управлением федерального казначейства, налоговыми и финансовыми органами, кредитными учреждениями в процессе кассового исполнения госбюджета. Содержание работы учреждений центрального банка в обслуживании счетов федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, внебюджетных государственных фондов. Проблемы внедрения электронного документооборота. Контроль Банка России за исполнением доходов и расходов отдельных частей бюджетов и его отчетность по кассовому исполнению Госбюджета и государственных внебюджетных фондов.

Участие центрального банка в финансировании инвестиционных и конверсионных программ за счет средств федерального бюджета на возвратной и платной основе.

Функция агента и органа валютного регулирования и валютного контроля

Роль и задачи центрального банка как главного проводника валютной политики государства. Ее сущность и взаимосвязь с денежно-кредитной политикой. Валютное законодательство.

Формы валютной политики и их сущность: дисконтная; девизная; диверсификация валютных резервов; валютные ограничения; регулирование степени конвертируемости валюты, режима валютного курса; девальвация (ревальвация) национальной денежной единицы.

Виды валютной политики исходя из направленности на решение стратегических или краткосрочных задач экономической политики. Валютная политика Банка России на современном этапе.

Режим валютных курсов и роль центрального банка в процессе курсообразования. Порядок установления Банком России официальных курсов иностранных валют к российскому рублю. Политика валютного курса в России и ее эволюция.

Управление золотовалютными резервами как основным компонентом международной валютной ликвидности. Состав, структура резервов и их диверсификация центральным банком. Его взаимоотношения с правительством при формировании резервов и распоряжении ими.

Сущность валютного регулирования и его взаимосвязь с денежно-кредитным регулированием. Воздействие динамики денежного предложения на валютный рынок.

Цели, задачи, объекты, методы валютного регулирования, регулирования рынка драгоценных металлов и валютного контроля. Законодательная и нормативная база. Регулирование текущих валютных операций и операций, связанных с движением капитала. Унифицированные международные нормы и правила, регламентирующие международные расчеты. Операции Банка России и уполномоченных банков на внутреннем валютном рынке. Влияние введения новой международной валюты-евро на эти операции.

Основные направления валютного контроля. Органы и агенты валютного контроля, их полномочия и функции.

Взаимодействие центрального банка с Министерством финансов, службой валютного контроля и Государственным таможенным комитетом в области валютного регулирования, валютного и таможенно-банковского контроля в борьбе с отмыванием (легализацией) доходов, полученных преступным путем. Современные тенденции этого взаимодействия в России и за рубежом.

Взаимоотношения центрального банка с международными валютно-кредитными и финансовыми институтами

Необходимость, роль и история организации международных финансово-кредитных институтов: Международного валютного фонда (МВФ), Международного банка реконструкции и развития (МБРР), Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР), Банка международных расчетов (БМР), Лондонского и Парижского клубов, Азиатского банка развития (АзБР) и др.

Вступление России в МВФ, МБРР, ЕБРР, БМР, Лондонский и Парижский клубы и значение этих институтов в реформировании отечественной политики. Реализация стабилизационных программ МВФ, МБРР, ЕБРР в России.

Участие центрального банка в предоставлении, получении и обслуживании международных кредитов. Международные корреспондентские отношения центрального банка.

Управление внешним долгом и функции центрального банка в этом процессе. Современные проблемы управления внешним долгом в России.

Система европейских центральных банков и ее роль в развитии Европейского экономического и валютного союза. Центральные банки и борьба с международным отмыванием преступных капиталов.

Перспективы развития взаимоотношений России с международными валютно-кредитными финансовыми организациями. Направления модернизации международных финансовых организаций с учетом глобального финансового кризиса.

Банковское регулирование и надзор

Необходимость, сущность, задачи и организация банковского регулирования и надзора как важных направлений деятельности современного государства. Дискуссионность в определении этих понятий. Рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору по созданию пруденциальных банковских норм, составлению транспарентной финансовой отчетности банков на основе международных стандартов. Внедрение этих норм и стандартов в России.

Характеристика основных форм регулирования деятельности кредитных организаций методами административно-правового регулирования.

Регистрация и лицензирование деятельности кредитных организаций при их создании. Порядок открытия (закрытия) подразделений кредитных организаций. Взаимодействие подразделений центрального банка в процессе регистрации и лицензирования кредитных организаций и их филиалов. Расширение деятельности кредитных организаций путем получения дополнительных лицензий. Регистрация изменений и дополнений в деятельности кредитных организаций. Реорганизация кредитной организации в форме слияния, присоединения, разделения, выделения и преобразования.

Особенности регистрации и лицензирования деятельности небанковских кредитных организаций: клиринговых центров, организаций, осуществляющих операции по инкассации.

Основные показатели и экономические нормативы регулирования деятельности кредитных организаций. Законодательная и нормативная база в России. Порядок предоставления отчетности по их расчету в учреждения центрального банка и ответственность кредитных организаций за достоверность информации.

Надзор за деятельностью кредитных организаций: сущность, задачи, принципы. Законодательная и нормативная база. Организация надзора: органы надзора и их полномочия, формы организации. Критерии оценки финансового состояния кредитных организаций и их положения на федеральном и региональном рынках банковских услуг. Критерии надежности банков по системе «CAMEL». Методы надзора и их характеристика в России. Проверки состояния деятельности кредитных организаций на основе отчетности. Инспектирование кредитных организаций. Комплексные и тематические, плановые и внеплановые проверки. Координация в ходе проверок, проводимых учреждениями центрального банка, аудиторскими фирмами, налоговыми, финансовыми и правоохранительными органами.

Особенности регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках в различных странах, в том числе в России. Законодательная и нормативная база. Лицензирование деятельности кредитных организаций в качестве профессиональных участников рынка ценных бумаг. Система надзора за деятельностью участников рынка государственных ценных бумаг. Эволюция этого надзора в России за годы реформы.

Организация регулирования и надзора в России за эмиссионной деятельностью кредитных организаций. Регулирование вексельного рынка Банком России.

Организация работы по регулированию и надзору в территориальных учреждениях Банка России, их информационное взаимодействие. Система ранней диагностики финансовых трудностей и проблем кредитных организаций.

Развитие надзорной деятельности центральных банков с учетом глобального финансового кризиса.

^ 12. Экономические, правовые и организационные основы денежно-кредитной политики

Понятие, содержание денежно-кредитной политики государства. Соотношение денежно-кредитного регулирования и денежно-кредитной политики. Возможности проведения, исходя из прямых и обратных связей производства с денежно-кредитной сферой.

Конечные цели денежно-кредитной политики: экономический рост, высокий уровень занятости, стабильность цен, внешнеэкономическое равновесие. Промежуточные целевые ориентиры: денежная масса, ставка процента, валютный курс. Факторы, определяющие цели и задачи денежно-кредитной политики в России, их особенности.

Взаимосвязь денежно-кредитной политики с другими видами экономической политики: финансовой, цен, занятости, заработной платы, инвестиционной, внешнеэкономической и др. Теоретическое обоснование денежно-кредитной политики.

Экспансионистская и рестрикционная денежно-кредитная политика и ее макроэкономические последствия. Антиинфляционная и антициклическая денежно-кредитная политика. Дискреционная денежно-кредитная политика и временные лаги.

Денежно-кредитная политика в моделях макроэкономического равновесия.

Денежно-кредитная политика в кейнсианской модели макроэкономического равновесия.

Монетаризм и денежно-кредитная политика.

Теория рациональных ожиданий и стабилизационная денежно-кредитная политика.

Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики, их экономическое значение для системы денежно-кредитного регулирования. Взаимосвязь денежно-кредитной и финансовой политики.

Денежная база центрального банка как экономическая основа проведения им денежно-кредитной политики. Установление целевых ориентиров роста денежной массы в экономике. Взаимосвязь денежной базы и агрегатов денежной массы. Переход к таргетированию инфляции.

Порядок, сроки разработки и утверждения, содержание, значение Основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики Банка России. Взаимосвязь с прогнозом социально-экономического развития страны, сводным финансовым и платежным балансами государства, федеральным бюджетом. Роль структурной, налоговой политики и совершенствования законодательства в России в повышении эффективности денежно-кредитной политики.

^ 13. Система денежно-кредитного регулирования и ее элементы Денежно-кредитное регулирование экономики центральным банком как организация деятельности по обеспечению денежно-кредитной политики. Понятие механизма денежно-кредитного регулирования и особенности его применения в разных странах, включая Россию.

Принципы организации денежно-кредитного регулирования, субъекты, объекты этого процесса на примере России. Методы денежно-кредитного регулирования: административные (прямые) и рыночные (косвенные), всеобщего и селективного действия.

Классификация основных инструментов денежно-кредитного регулирования. Краткая сравнительная характеристика их использования за рубежом и в России.

Приоритетные принципы, методы и инструменты денежно-кредитного регулирования согласно Основным направлениям единой государственной денежно-кредитной политики, принятым за несколько последних лет.

^ 14. Экономические, правовые и организационные основы деятельности коммерческого банка.

Экономическая основа банковской деятельности: понятие, цели и виды деятельности. Банковская и небанковская деятельность, специфика банковской деятельности. Соотношение понятий «продукт», «услуга», «сделка», «операция». Правовая основа деятельности коммерческих банков: состав и содержание банковского законодательства, взаимоотношения коммерческих банков с Центральным Банком. Правовое регулирование открытия, лицензирования, реорганизации и ликвидации банков. Защита конкуренции на рынке финансовых услуг. Предупреждение банкротства банков. Инструменты поддержания стабильности банковской системы. Направления совершенствования правовых основ банковской деятельности. Организационная основа деятельности коммерческого банка.

^ 15. Пассивные операции коммерческого банка и его ресурсы

Сущность и виды пассивных операций коммерческого банка. Собственные средства банка: понятие и структура, источники формирования. Собственный капитал банка: понятие, функции, структура. Методы оценки достаточности капитала банка, используемые в мировой и российской банковской практике. Привлеченные ресурсы коммерческого банка: структура, источники и порядок формирования, факторы, влияющие на размер и характер привлеченных ресурсов. Критерии оценки качества ресурсной базы банка. Депозитная политика коммерческого банка.

^ 16. Активы и активные операции коммерческого банка

Понятие активов и активных операций коммерческого банка. Экономическое содержание активных операций. Структура и состав активов коммерческого банка, их краткая характеристика. Международная и российская практика оценки качества банковских активов, критерии и показатели оценки. Работающие и неработающие активы, их соотношение. Классификация активов коммерческого банка с точки зрения риска и ликвидности. Основные направления улучшения структуры и качества активов российских банков.

^ 17. Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка

Понятие ликвидности коммерческого банка. Внутренние факторы, определяющие ликвидность банка: состояние собственного капитала, качество активов, качество ресурсной базы, сопряженность активов и пассивов по срокам, качество менеджмента, имидж банка. Внешние факторы, влияющие на ликвидность коммерческого банка: политическая и экономическая обстановка в стране, банковская инфраструктура, регулирующая роль Банка России. Понятие несбалансированной ликвидности как недостаточной или избыточной ликвидности. Характеристика ликвидности как «запаса» и «потока», влияние указанных подходов на методы оценки и управления ликвидностью коммерческого банка. Коэффициентный метод оценки ликвидности банка, его применение в российской практике. Достоинства и недостатки современной системы показателей оценки ликвидности. Методика оценки ликвидности банка на основе денежных потоков, ее достоинства и недостатки. Проблемы обеспечения достоверной оценки ликвидности российских коммерческих банков с использованием различных методов. Понятие платежеспособности коммерческого банка в российской и зарубежной литературе. Платежеспособность банка как критерий его финансовой устойчивости. Факторы, определяющие платежеспособность банка.

^ 18. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка

Источники доходов коммерческого банка, связанные с отдельными элементами банковского бизнеса. Форма получения доходов: процентные, непроцентные. Стабильные и нестабильные источники доходов. Проблемы повышения доходности российских коммерческих банков. Расходы банков: процентные и непроцентные. Операционные расходы. Расходы на содержание аппарата управления. Формирование активной и пассивной процентной ставки. Порядок начисления, получения и уплаты процентов. Порядок формирования прибыли банка. Соотношение понятий платежеспособности и неплатежеспособности коммерческого банка. Понятие балансовой и чистой прибыли. Оценка уровня доходов и расходов коммерческого банка: структурный анализ, динамика, расчет коэффициентов. Оценка уровня прибыли банка: маржа прибыли, коэффициенты прибыльности, факторный анализ уровня прибыли.

^ 19. Система оценки кредитоспособности клиентов банка

Понятие кредитоспособности заемщика. Значение и критерии оценки кредитоспособности в организации банковской деятельности (российская и зарубежная практика). Оценка кредитоспособности крупных и средних предприятий: система финансовых коэффициентов, анализ денежного потока, оценка делового риска. Особенности оценки кредитоспособности мелких предприятий и физических лиц (российская и зарубежная практика). Значение кредитной истории клиента. Использование системы скоринга. Оценка кредитоспособности в системе управления кредитным риском банка.

^ 20. Система кредитования юридических и физических лиц

Понятие и элементы системы банковского кредитования: субъекты и объекты кредитования, обеспечение кредита. Принципы кредитования. Условия кредитования. Методы кредитования. Организация кредитного процесса в банке: кредитная политика, организационная структура, методологическое обеспечение, этапы кредитования, кредитная документация. Процедура рассмотрения кредитной заявки клиента.

^ 21. Содержание кредитного договора банка с клиентами

Правовой и экономический аспекты кредитного договора банка с клиентом. Сущность правовых отношений, отраженных в кредитном договоре. Экономическая основа кредитного договора и ее влияние на содержание условий кредитной сделки. Требования к содержанию и форме кредитного договора. Существенные и дополнительные условия кредитного договора. Характеристика основных разделов кредитного договора. Дифференциация условий кредитного договора в зависимости от типа заемщика и характера объекта. Международный опыт использования кредитных договоров в банковской практике типовые формы кредитных договоров. Особенности российской практики составления кредитных договоров и контроля за их выполнением.

^ 22. Особенности организации отдельных видов банковских ссуд

Классификация банковских кредитов по различным критериям. Виды банковских ссуд. Кредитование текущей (уставной) деятельности. Особенности выдачи кредитов до востребования. Механизм кредитования с использованием кредитной линии. Овердрафт: понятие, условия и порядок кредитования. Учет векселей. Кредитование капитальных вложений. Характеристика механизма ипотечного кредитования. Особенности обслуживания консорциальных кредитов. Порядок выдачи и погашения потребительских кредитов. Межбанковское кредитование.

^ 23. Формы обеспечения возвратности кредита

Характеристика первичных и вторичных источников погашения банковских ссуд, их соотношение и порядок использования. Понятие и классификация форм обеспечения возвратности кредита, сфера их применения. Характеристика залогового механизма: правовая основа, понятие и основания возникновения залога, предметы залога и их классификация, оценка стоимости предметов залога, разновидности прав владения и прав пользования предметом залога, методы контроля банка за состоянием заложенного имущества, способы обращения взыскания на заложенное имущество, порядок реализации заложенного имущества. Требование к форме и содержанию договора залога. Критерии оценки залогового механизма. особенности использования отдельных видов залога. Требования Банка России к документальному оформлению залога. Условия развития ипотеки в России. Банковские гарантии: понятие, виды, правовое регулирование, документальное оформление. Поручительство как форма обеспечения возвратности кредита. Переуступка прав требования.

^ 24. Работа банка с проблемными кредитами

Понятие и причины возникновения проблемных ссуд, индикаторы проблемности. Организация работы банка с проблемными кредитами. Предотвращение и страхование возможных убытков от невозврата кредитов. Классификация ссуд с точки зрения проблемности. Основные критерии классификации: финансовое состояние заемщика, наличие и достаточность обеспечения, качество обслуживания долга, качество кредитной документации. Порядок формирования и использования резервов на возможные потери по ссудам (российская и международная практика).

^ 25. Операции коммерческого банка с ценными бумагами

Экономическая сущность и характеристика операций коммерческого банка с ценными бумагами. Виды ценных бумаг, выпускаемых банками, их характеристика. Порядок эмиссии акций коммерческим банком. Особенности организации выпуска облигаций , векселей, депозитных и сберегательных сертификатов. Требования Банка России к коммерческим банкам, выпускающим собственные долговые обязательства. Операции коммерческого банка с ценными бумагами третьих лиц, государственными и корпоративными. Профессиональная деятельность банка на рынке ценных бумаг: дилерские, брокерские операции, операции по доверительному управлению, депозитарные операции. Операции репо. Организация комплайенс-контроля в коммерческом банке.

^ 26. Валютные операции банка

Валютный рынок: понятие, роль, участники. Нормативное регулирование деятельности банков на валютном рынке. Понятие и функции уполномоченного банка. Виды валютных операций, условия их проведения. Характеристика текущих операций и операций, связанных с движением капитала. Конверсионные сделки. Арбитражные сделки. Операции своп. Организация бухгалтерского учета валютных операций, кассовые (наличные) и срочные сделки. Валютный курс, котировка валют, методы котировки. Валютные риски и методы их ограничения. Понятие и виды открытых валютных позиций, их ограничение, лимиты ОВП.

^ 27. Операции, совершаемые коммерческими банками на рынке

Содержание, виды и характеристика факторинга и форфейтинга. Элементы факторинговой и форфейтинговой сделки: субъекты, объекты, срок, вознаграждение и издержки, особенности организации. Организация сделки, документооборот и денежный оборот, правовое регулирование. Содержание и виды договоров факторинга. Преимущества и недостатки факторинга и форфейтинга, риски при проведении операций.

Лизинговые операции, их характеристика и роль в развитии экономики, преимущества и недостатки лизинга. Правовые основы лизинговых операций. Элементы лизинговой сделки. Виды лизинга. Документальное оформление лизинговой сделки. Факторы, влияющие на срок и стоимость лизинга. Методы расчета лизинговых платежей. Риски лизинговых сделок. Перспективы развития лизинга в России.

Понятие и сущность трастовых (доверительных) операций. Правовая основа регулирования траста. Виды трастовых операций, осуществляемых коммерческим банком. Субъекты и объекты траста, организация операций по доверительному управлению. Преимущества и недостатки траста, риски трастовых операций и их ограничение.

^ 9.23. Банковские риски и управление ими

Понятие и сущность банковских рисков, их классификация. Основные банковские риски, место управления рисками в системе банковского менеджмента. Взаимосвязь и взаимовлияние банковских рисков. Кредитный риск: структура, виды, пути минимизации. Методы оценки кредитного риска: структурный метод, метод коэффициентов, классификация ссуд. Методы управления кредитным риском: административные и экономические. Процентный риск: базовый и риск временного разрыва. Факторы, влияющие на возникновение и реализацию процентного риска. Методы оценки процентного риска: расчет процентной маржи и процентного спрэда, гэп-метод, метод дюрации. Методы управления процентным риском: структурирование активов и пассивов, сопряженность ценовых характеристик активов и пассивов, ограничение гэп-позиции. Риск ликвидности. Валютный риск. Страновой риск. Фондовый риск.

^ 9.24. Анализ и оценка деятельности банка

Значение анализа в управлении банком и обеспечении его устойчивости. Направления анализа. Виды и методы анализа банковской отчетности. Структурный и функциональный анализ баланса банка. Метод финансовых коэффициентов, показатели, используемые в ходе анализа. Метод рейтинговой оценки. Критерии оценки финансового состояния коммерческого банка: российская и зарубежная практика. Существующие системы оценки финансового состояния коммерческого банка.

1   2   3   4

Поиск по сайту:



База данных защищена авторским правом ©dogend.ru 2019
При копировании материала укажите ссылку
обратиться к администрации
Уроки, справочники, рефераты