Отчет ОАО «дсу №1»




НазваниеОтчет ОАО «дсу №1»
страница2/4
Дата25.03.2013
Размер0.69 Mb.
ТипОтчет
Смотрите также:
1   2   3   4


^ Состояние чистых активов общества

Таблица 9

N п/п

Наименование показателя

За отчетный год

^ За отчетный год

За отчетный год

За отчетный
год


За отчетный
год


2007 год

2008 год

2009 года

2010 года

2011 года

1

2

3

4

5

6

7

1


Выручка от продажи продукции, работ, услуг, тыс. рублей


293 405


455 235


332 658


506 006


789 627

2


Чистая прибыль (убыток), тыс. руб.



7 985



14 076


9 017


23 070


11 826

3


Стоимость чистых активов, тыс. руб.



69 767


79 585


85 592


105 007


124 412

4


Общая рентабельность, (чистая прибыль, деленная на выручку)


2,72


3,09


2,71


4,56


1,5

5


Часть прибыли (сумма дивидендов), приходящаяся на краевой пакет акций (долю), перечисленная в краевой бюджет, тыс. руб.


1 197,8


2 111,4


1 352,48


3 460,50


3 407,0

6


Потенциальная доходность общества


0,13


0,17


0,08


0,27


0,22


Из приведенных выше данных видно, что чистые активы Общества по итогам работы за 2011 год выросли на 122,68 %. Рост чистых активов произошел в связи с обновлением производственных мощностей, увеличением дебиторской задолженности.

Уменьшение размера чистой прибыли и рентабельности сложилось в связи с увеличением следующих затрат:


- налоги:

Таблица 10


Налоги

2010 год (тыс. руб.)

2011 год (тыс. руб.)

Темп роста, %

НДС

20 068,7

42 194,4

210,2

Налог на прибыль

7 402,9

6 188,4

83,6

Налог на имущество

723,3

1 204,0

166,4

Налог на землю

738,3

1 297,1

175,7

НДФЛ

10 081,3

14 592,6

144,7

Плата за загрязнение окружающей среды

142,1


317,4

223,4

Транспортный налог

666,8

1 020,8

153,1

Прочие налоги и платежи

12,2

11,8

96,7

Всего

39 835,6

66 826,5

168,5


За 2011г. начислено налогов на 27 296,4 тыс.руб. больше ,чем в 2010г.Увеличение транспортного налога, налога на имущество и налога на землю произошло в следствии реорганизации путем присоединения ОАО «Апшеронское ДРСУ» к ОАО «ДСУ-1». В связи с увеличением численности с 326 чел. в 2010г. до 402 чел. в 2011г. произошло увеличение фонда оплаты труда с 72 361,2 тыс.руб. в 2010г. до 101 817,7 в 2011г., что повлекло к повышению суммы НДФЛ на 144,7%.


- аренда государственного имущества:

Таблица 11


Налоги

2010 год

(тыс. руб.)

2011 год

(тыс. руб.)

%

Аренда государственного имущества

8 486,9

11 171,8

131,6


За 2011 год сумма основных средств, находящихся в аренде по договорам с УФК по Краснодарскому краю (Департамент имущественных отношений Краснодарского края) составила 147 352,0 тыс.руб.


- реорганизация:


В связи с проведенной реорганизацией ОАО «Апшеронское ДРСУ» путем присоединения к ОАО «ДСУ-1» появились дополнительные затраты.

При проведении инвентаризации входящих остатков были выявлены неподтвержденные суммы остатков, списание которых повлияло на уменьшение бухгалтерской прибыли, а именно:

1. Сч.97 «Расходы будущих периодов» - сумма 1 610,8 тыс.руб.- не подтверждена бухгалтерскими документами.

2. Сч.77 «Отложенные налоговые обязательства» - сумма 794,8 тыс.руб. - не подтверждена бухгалтерскими документами.

3. Сч.68.04 «Расчеты с бюджетом» – сумма 572,7 тыс.руб. не подтвержденная актом сверки с ТГНИ.

4. Произведены выплаты пособий по сокращению численности – 856,3 тыс.руб.

5. Бухгалтерский убыток ОАО "Апшеронского ДРСУ" на момент присоединения составил 3 811,4 тыс.руб.

Итого расходы, повлиявшие на финансовый результат по итогам деятельности за 2011г. в связи с реорганизацией путем присоединения ОАО «Апшеронское ДРСУ» к ОАО "ДСУ-1", составили 7 646 тыс.руб.


- резервы:


В связи с неоплатой дебиторской задолженности ОАО «ДСУ-1» в соответствии с принятой учетной политикой, списана на резервы предстоящих расходов сумма 4 453 тыс.руб. по следующим контрагентам:

-ООО «Изумрудный город» - 3 216,5 тыс.руб.

-ИП Коробка – 972,0 тыс.руб.

-ОАО «Кубрисводстрой» - 82,4 тыс.руб.

-ЗАО «СДРС» - 111,7 тыс.руб.

-ООО «Стройтехпром» - 70,4 тыс.руб.

С 01.10.2011г. ОАО «ДСУ-1» согласно дополнениям к учетной политике формирует резерв на неиспользованные отпуска. Согласно инвентаризации остатков неиспользованного резерва отпусков за 2009-2011 гг., сумма остатков составляет:

по состоянию на 31.12.2009г. – 3 077,1 тыс.руб.

по состоянию на 31.12.2010г. – 3 578,5 тыс.руб.

по состоянию на 31.12.2011г. – 5 814,9 тыс.руб., при этом остаток до инвентаризации составляет 436,7 тыс.руб. Списано в затраты за 2011г. по результатам инвентаризации резерва неиспользованных отпусков на 30.12.2011г сумма в размере 1 799,7 тыс.руб.

Всего на затраты по резервам неиспользованных отпусков и резервам предстоящих расходов ОАО «ДСУ - 1» отнесена сумма в размере 6 252,7 тыс.руб.

На основании вышеизложенных фактов, на снижение основных показателей ОАО «ДСУ-1» по итогам работы за 2011г. по отношению к 2010г. повлияло:

1. Увеличение налогов на 27 296,4 тыс.руб.

2. Увеличение суммы арендной платы на 2 684,9 тыс.руб.

3. Убытки от проведение реорганизации путем присоединения ОАО «Апшеронское ДРСУ» к ОАО «ДСУ-1» на сумму 7 646 тыс.руб.

4. Формирование резерва неиспользованных отпусков и резерва предстоящих расходов в размере 6 252,7 тыс.руб.


^ 5.2 Выполнение технико-экономических показателей


Соблюдение удельных норм расхода материальных ресурсов.

На предприятии соблюдаются удельные нормы расхода основных материалов, топлива, электроэнергии, воды и т.д. Материально ответственные лица предоставляют материальные отчеты в бухгалтерию после проверки производственным отделом и главным инженером предприятия.

^ Присоединение ОАО «Апшеронское ДРСУ» к ОАО «ДСУ-1» путем реорганизации.

В 2011 году завершена реорганизация ОАО «ДСУ-1» путем присоединения ОАО «Апшеронское ДРСУ». С мая месяца 2011 года предприятие занимается ремонтом и содержанием автомобильных дорог в четырех районах края: Динском, Горячеключевском, Апшеронском районах, а также в районе г.Краснодара.

1. В связи с присоединением ОАО «Апшеронское ДРСУ» к ОАО «Дорожно-строительное управление №1» возникла необходимость в техническом перевооружении нового участка, который появился в организационной структуре ОАО «ДСУ-1». В Апшеронском районе предприятие занимается ремонтом и содержанием автомобильных дорог. Производственная база Апшеронского района не оснащена асфальтобетонным заводом. При выполнении работ по укладке асфальтобетонной смеси в 2011 году, организация приобретала продукцию на стороне, принимая условия поставщика в ценообразовании стоимости 1тн асфальта, или поставляла асфальт собственного производства с амплитудой транспортировки от 100 км до 220 км. Время транспортировки горячих черных смесей влияет на температурный режим, и, в конечном счете, на качество асфальта. В ОАО «ДСУ-1» пришли к выводу об оснащении Апшеронской производственной базы асфальтобетонным заводом ДЗ-180 производительностью 80 тонн в час.

2. В связи с планируемым монтажом завода должны проводиться работы по устройству битумохранилища.

Экономический эффект от внедрения данных мероприятий заключается в снижении затрат в себестоимости 1 тонны асфальта и повышении качества применяемого материала, а так же обеспечивается бесперебойная работа завода в части поставок и возможность мониторинга цены на битум.

3. В условиях рыночных отношений, острой конкуренции на выполнение заказов на основе подрядных торгов повышаются требования к качеству строительства и ремонта и автомобильных дорог.

Поэтому, в связи с пуском асфальтобетонного завода, бригаду по укладке асфальтобетонной смеси для качественного выполнения работ необходимо обеспечить новой высокопроизводительной техникой, которая даст возможность производить работы с хорошим качеством и высокой производительностью.

4. Так как в Апшеронском районе ОАО «ДСУ-1» занимается не только ремонтом дорог, но и их содержанием, возникла необходимость в дальнейшем техническом перевооружении участка по содержанию автомобильных дорог. Проанализировав финансовое состояние, общество пришло к выводу, что экономически более выгодно приобретать дорожные механизмы и автотранспорт за плату из собственных средств. При заключении данного вида сделки отсутствуют проценты за услуги лизинговых компаний, что ведет к снижению цены поставки техники до 30%. Приобретение оборудования лучше всего осуществлять через лизинг, так как требуется дополнительное время и средства для монтажа и ввода в действие. Источником средств необходимых для технического перевооружения общества служат собственные средства и лизинг.

^ Содержание оборудования, механизмов, зданий и сооружений.

Работы по подготовке оборудования АБЗ, дорожно-строительной техники, транспортных средств, к дорожно-строительному сезону выполнялись в срок и в полном объеме. Графики технического обслуживания и текущих ремонтов для всех механизмов соблюдаются.

Ремонтно-механические мастерские полностью укомплектованы квалифицированным персоналом, необходимым оборудованием и инструментом для выполнения работ по капитальному, текущему ремонту, а также для выполнения всех видов технического обслуживания.

Обеспеченность материалами.

При выполнении дорожно-строительных работ в проблем с обеспечением материалами не было.

^ 5.3 Анализ показателей по труду.

5.3.1. Численность работников по подразделениям.

Таблица 12

№№ пп

Наименование

Среднесписочная численность за 2011г.

^ Среднесписочная численность за 2010г.

Среднесписочная численность за 2009 г.




1

2

3

4

5




1

Всего

402

326

309




2

в том числе АУП

72

59

59




3

в том числе рабочие

330

267

250




 

в т.ч. по видам работ:













3.1

реконструкция автодорог













3.2

Ремонт автодорог

61

37

32




3.3

Содержание дорог

131

102

115




3.4

содержание мостов

10

6

6




3.5

АБЗ

14

14

25




3.6

РММ

10

10

13




3.7

автотранспортный участок


58


52


52




3.8

подсобное производство (битумные установки)













3.9

Прочие( с\х уч.)

46

40

7




3.10

Внешние заказчики

0

6

1




4

Выручка собственными силами, тыс. руб.

571 211,60

376 109,0

303 287,6




5

Производительность труда, руб.

1 420 ,9

1 153,7

981, 5



1   2   3   4

Скачать 0.69 Mb.
Поиск по сайту:
Разместите кнопку на своём сайте:
Публикация документов


База данных защищена авторским правом ©dogend.ru 2000-2014
При копировании материала укажите ссылку
обратиться к администрации
Уроки, справочники, рефераты
Учебный материал

Рейтинг@Mail.ru