Домой

О – идентификатор отправителя корректировочного счета-фактуры, где идентификатор отправителя совпадает с идентификатором участника электронного документооборота в рамках выставления и получения счетов-фактур; gggg




НазваниеО – идентификатор отправителя корректировочного счета-фактуры, где идентификатор отправителя совпадает с идентификатором участника электронного документооборота в рамках выставления и получения счетов-фактур; gggg
страница2/5
Дата23.03.2013
Размер0.49 Mb.
ТипДокументы
I. общие сведения
Ii. описание файла обмена
Имя файла, содержащего схему файла обмена
Логическая модель файла обмена
Наименование элемента.
Признак типа элемента.
Формат значения элемента.
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Файл обмена (Файл)
Признак типа элемента
Дополнительная информация
Сведения об участниках электронного документооборота (СвУчДокОбор)
Признак типа элемента
Дополнительная информация
Сведения об операторе электронного документооборота отправителя (СвОЭДОтпр)
Наименование элемента
Признак обязательности элемента
Корректировочный cчет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость (Документ)
Наименование элемента
...
Полное содержание
Подобные работы:
1   2   3   4   5



Формат корректировочного счета-фактуры, применяемого при расчетах по налогу на добавленную стоимость, в электронном виде


^ I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

1. Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее – файлам обмена) передачи сведений корректировочного счета-фактуры, применяемого при расчетах по налогу на добавленную стоимость, форма которого утверждена постановлением Правительства Российской Федерации
от 26.12.2011 № 1137 «О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость».

2. Настоящий формат (версия 5.01) разработан в соответствии с пунктом 9 статьи 169 Налогового кодекса Российской Федерации.


^ II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

R_Т_A _О_ GGGGMMDD_N, где:

R_Т – префикс, принимающий значение ON_KORSFAKT;

А- идентификатор получателя корректировочного счета-фактуры (покупатель), где идентификатор получателя совпадает с идентификатором участника электронного документооборота в рамках выставления и получения счетов-фактур;

О – идентификатор отправителя корректировочного счета-фактуры, где идентификатор отправителя совпадает с идентификатором участника электронного документооборота в рамках выставления и получения счетов-фактур;

GGGG- год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;

N - 36 символьный глобально уникальный идентификатор GUID (Globally Unique IDentifier).

Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:



^ Имя файла, содержащего схему файла обмена

Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

ON_KORSFAKT _1_911_01_05_01_xx, где хх – номер версии схемы.

Расширение имени файла – xsd.

4.^ Логическая модель файла обмен представлена в виде диаграммы на рисунке 1 настоящего Формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в
таблицах 4.1 – 4.29 настоящего Формата.

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:

    ^ Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента1.

    Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.

    ^ Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" – сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" – простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" – простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.

    ^ Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: Т – символьная строка; N – числовое значение (целое или дробное).

Формат символьной строки указывается в виде Т(n-к) или T(=к), где n - минимальное количество знаков, к – максимальное количество знаков, символ "-" – разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-к). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид Т(n-).

Формат числового значения указывается в виде N(m.к), где m – максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k – максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).

Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.

    ^ Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" – наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" – присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".

К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XSD схеме условий присутствия (отсутствия) элемента в файле обмена или к принимаемым значениям элемента. Например: "НУ", "ОКУ".

    ^ Дополнительная информация - указываются (поясняются) требования к данному элементу XML файла. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.

XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.



Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
















Таблица 4.1

^ Файл обмена (Файл)




Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

^ Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

^ Дополнительная информация

Идентификатор файла

ИдФайл

A

T(1-100)

О

Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения)

Версия передающей программы

ВерсПрог

A

T(1-40)

Н



Версия формата

ВерсФорм

A

T(1-5)

ОК

Принимает значение: 5.01

Сведения об участниках электронного документооборота

СвУчДокОбор

С

 

О

Состав элемента представлен в табл. 4.2

Корректировочный cчет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость

Документ

С

 

О

Состав элемента представлен в табл. 4.4


































Таблица 4.2

^ Сведения об участниках электронного документооборота (СвУчДокОбор)




Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

^ Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

^ Дополнительная информация

Идентификатор участника документооборота, выставившего счет-фактуру (отправитель)

ИдОтпр

A

T(4-46)

О

Значение элемента представляется в виде ИдОЭДО||КодПрод(Пок), где:
ИдОЭДО - идентификатор оператора электронного оборота счетами-фактурами (оператор ЭДО), услугами которого пользуется покупатель (продавец), символьный трехзначный код. При включении оператора ЭДО в сеть доверенных операторов ЭДО ФНС России, идентификатор присваивается Федеральной налоговой службой;
КодПрод(Пок) - код продавца (покупателя) - уникальный код участника, присваиваемый оператором электронного документооборота, услугами которого пользуется покупатель (продавец), длина кода продавца (покупателя) не более 43 символов

Идентификатор участника документооборота счетов-фактур - покупателя

ИдПок

A

T(4-46)

О

Значение элемента представляется в виде ИдОЭДО||КодПрод(Пок), где:
ИдОЭДО - идентификатор оператора электронного оборота счетами-фактурами (оператор ЭДО), услугами которого пользуется покупатель (продавец), символьный трехзначный код. При включении оператора ЭДО в сеть доверенных операторов ЭДО ФНС России, идентификатор присваивается Федеральной налоговой службой;
КодПрод(Пок) - код продавца (покупателя) - уникальный код участника, присваиваемый оператором электронного документооборота, услугами которого пользуется покупатель (продавец), длина кода продавца (покупателя) не более 43 символов

Сведения об операторе электронного документооборота отправителя

СвОЭДОтпр

С

 

О

Состав элемента представлен в табл. 4.3


































Таблица 4.3

^ Сведения об операторе электронного документооборота отправителя (СвОЭДОтпр)




^ Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

^ Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Наименование

НаимОрг

A

T(1-1000)

О



ИНН

ИННЮЛ

A

T(=10)

О

Типовой элемент <ИННЮЛТип>

Идентификатор оператора ЭДО

ИдЭДО

A

T(=3)

О

Идентификатор оператора электронного оборота счетами-фактурами (оператор ЭДО), услугами которого пользуется покупатель (продавец), символьный трехзначный код. В значении идентификатора допускаются символы латинского алфавита a–z, цифры 0–9, знаки «@», «.», «-». Значение идентификатора регистронезависимо. При включении оператора ЭДО в сеть доверенных операторов ЭДО ФНС России, идентификатор присваивается Федеральной налоговой службой


































Таблица 4.4

^ Корректировочный cчет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость (Документ)




^ Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

^ Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Код формы по КНД

КНД

A

T(=7)

ОК

Типовой элемент <КНДТип>.

Код по Классификатору налоговой документации.

Принимает значение: 1115108.
1115108 - Корректировочный счет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость

Сведения о корректировочном счете-фактуре

СвКСчФ

С

 

О

Состав элемента представлен в табл. 4.5

Сведения таблицы корректировочного счета-фактуры

ТаблКСчФ

С

 

О

Состав элемента представлен в табл. 4.9

Сведения о лице, подписывающем документ в электронном виде

Подписант

С

 

О

Состав элемента представлен в табл. 4.15


































Таблица 4.5

^ Сведения о корректировочном счете-фактуре (СвКСчФ)




Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

^ Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

^ Дополнительная информация

Порядковый номер корректировочного счета-фактуры (Строка 1)

НомерКСчФ

A

T(1-256)

О



Дата составления корректировочного счета-фактуры (Строка 1)

ДатаКСчФ

A

T(=10)

О

Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ

Порядковый номер счета-фактуры к которому составлен корректировочный счета-фактура (Строка 1б)

НомерСчФ

A

T(1-256)

О



Дата составления счета-фактуры счета-фактуры к которому составлен корректировочный счета-фактура (Строка 1б)

ДатаСчФ

A

T(=10)

О

Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ



Валюта: Код (Строка 4)

КодОКВ

A

T(=3)

ОК

Типовой элемент <ОКВТип>.
Код по Общероссийскому классификатору валют

Исправление корректировочного счета-фактуры (Строка 1а)

ИспрКСчФ

С

 

Н

Состав элемента представлен в табл. 4.6

С учетом исправления счета-фактуры (Строка 1б)

ИспрСчФ

С

T

Н

.Состав элемента представлен в табл. 4.7

Сведения о продавце (строки 2, 2а, 2б)

СвПрод

С

 

О

Типовой элемент <СвПродПокТип>.

Состав элемента представлен в табл. 4.22

Сведения о покупателе (строки 3, 3а, 3б)

СвПокуп

С

 

О

Типовой элемент <СвПродПокТип>.

Состав элемента представлен в табл. 4.22

Информационное поле документа

ИнфПол

С

 

Н

Состав элемента представлен в табл. 4.8


































Таблица 4.6

^ Исправление корректировочного счета-фактуры (Строка 1а) (ИспрКСчФ)




Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

^ Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

^ Дополнительная информация

Исправление: № (Строка 1а)

НомИспрКСчФ

A

T(1-3)

О



Исправление: Дата (Строка 1а)

ДатаИспрКСчФ

A

T(=10)

О

Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ


































Таблица 4.7

^ С учетом исправления счета-фактуры (Строка 1б) (ИспрСчФ)




Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

^ Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

^ Дополнительная информация

Исправление: № (Строка 1а)

НомИспрСчФ

A

T(1-3)

О



Исправление: Дата (Строка 1а)

ДатаИспрСчФ

A

T(=10)

О

Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ


































Таблица 4.8

^ Информационное поле документа (ИнфПол)




Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

^ Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

^ Дополнительная информация

Текстовая информация

ТекстИнф

A

T(0-2000)

Н



Идентификатор файла информационного поля

ИдФайлИнфПол

A

T(=36)

Н

GUID.
Указывается идентификатор файла, содержащего информацию обмена


















1   2   3   4   5

Поиск по сайту:



База данных защищена авторским правом ©dogend.ru 2014
При копировании материала укажите ссылку
обратиться к администрации
Уроки, справочники, рефераты