Домой

Гарслян Армен Гайосович годовой отчет




НазваниеГарслян Армен Гайосович годовой отчет
страница7/19
Дата29.12.2012
Размер2.47 Mb.
ТипОтчет
ХII. Система внутреннего контроля
XIII. Сведения о соблюдении Кодекса корпоративного поведения
Подобные работы:
1   2   3   4   5   6   7   8   9   10   ...   19
^




ХII. Система внутреннего контроля




Основными целями внутреннего контроля Компании являются:

  • диагностирование системы управления, выявление резервов повышения ее эффективности;

  • обеспечение исполнительных органов Компании независимым и объективным мнением и рекомендациями по повышению эффективности управления;

  • обеспечение повсеместного и постоянного контроля финансового состояния, реализации бюджетов (планов финансово-хозяйственной деятельности) Компании;

  • обеспечение сохранности и обоснованности расходования денежных средств и материальных ценностей;

  • принятие мер к возмещению причиненного Компании материального ущерба;

  • выявление резервов снижения производственных, общехозяйственных и других затрат;

  • установление полноты и достоверности бухгалтерского, налогового и управленческого учета;

  • выявление крупных сделок и сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, оценка процедур их совершения;

  • выявление сделок, для которых Уставом предусмотрен особый порядок их совершения (нестандартные сделки), оценка процедур их совершения;

  • оценка обоснованности и эффективности инвестиционных проектов;

  • оперативное выявление, предотвращение и ограничение финансовых и операционных рисков, а также возможных злоупотреблений со стороны должностных лиц.

Система внутреннего контроля Компании включает:

  • Ревизионную комиссию;

  • службу внутреннего аудита.



Порядок деятельности Ревизионной комиссии определяется Положением о Ревизионной комиссии, утвержденным внеочередным Общим собранием акционеров (протокол № 1/21 от 16 января 2009 года).

Члены Ревизионной комиссии избираются годовым Общим собранием акционеров на срок до следующего годового Общего собрания акционеров в количестве не менее трех человек.

Годовым Общим собранием акционеров, состоявшимся 25 мая 2011 года (протокол № 1/24), Ревизионная комиссия ОАО «Метафракс» была избрана в следующем составе:

Коровина Наталья Викторовна – председатель Ревизионной комиссии – Руководитель

группы аудита и бухгалтерского учета ООО «Торговый дом «Метафракс»;

Илатовская Маргарита Сергеевна – член Ревизионной комиссии – Ведущий бухгалтер-аудитор ООО «Торговый дом «Метафракс»;

Шибаева Наталья Ивановна – член Ревизионной комиссии – Заместитель начальника планово – экономического отдела ОАО «Метафракс».

Ревизионная комиссия в отчетном году осуществляла плановую документальную проверку финансово-хозяйственной деятельности Компании по итогам работы за год, а также плановые документальные проверки по своей инициативе.

В соответствии с утвержденным годовым планом работы были проведены плановые проверки.


Проверка годовой бухгалтерской отчетности ОАО «Метафракс» за 2011 год проведена в марте 2012 года. В результате проверки Ревизионной комиссией были сделаны следующие выводы:

  • Бухгалтерская отчетность за 2011 год подготовлена в сроки, установленные Федеральным законом «О бухгалтерском учете».

  • Составление бухгалтерской отчетности осуществлялось в соответствии с требованиями нормативно-правовых актов, регулирующих бухгалтерский учет в Российской Федерации.

  • Бухгалтерская отчетность ОАО «Метафракс» позволяет сформировать объективную информацию о результатах финансово-хозяйственной деятельности, финансовом и имущественном положении Компании.

Ревизионной комиссией при проведении проверки финансово-хозяйственной деятельности Компании за 2011 год не установлено существенных нарушений в соблюдении требований ведения бухгалтерского учета.

На основании проведенной проверки Ревизионная комиссия подтверждает достоверность данных, содержащихся в годовой бухгалтерской отчетности и годовом отчете ОАО «Метафракс» за 2011 год и рекомендует к утверждению Общим собранием акционеров годовой отчет.

Порядок деятельности службы внутреннего аудита определяется Положением о Службе внутреннего аудита, утвержденным Генеральным директором ОАО «Метафракс» 21.05.2003 г.

В соответствии с утвержденным годовым планом работы и дополнительным поручениям Генерального директора в течение 2011 года службой внутреннего аудита были проведены тематические проверки деятельности структурных подразделений Общества, а также зависимых и дочерних обществ.

По результатам проверок представлены заключения и составлены акты.

Действующая система внутреннего контроля в Обществе отвечает требованиям законодательства Российской Федерации и Уставу Общества.


^

XIII. Сведения о соблюдении Кодекса корпоративного поведения



Компания стремится следовать принципам, заложенным в Кодексе корпоративного поведения, рекомендованным к применению распоряжением ФКЦБ от 04.04.2002 № 421/р «О рекомендации к применению Кодекса корпоративного поведения».

Органы управления осуществляют свои функции, следуя принципам, рекомендованными в Кодексе корпоративного поведения, основным из которых является строгая защита прав акционеров.

Акционеры имеют право участвовать в управлении акционерным обществом путем принятия решений по наиболее важным вопросам деятельности Компании на Общем собрании акционеров.

Акционерам предоставлено право на регулярное и своевременное получение информации о деятельности ОАО «Метафракс». Устав Компании определяет место публикации информации, затрагивающей права акционеров, на сайте в сети Интернет: http//www.metafrax.ru.

В соответствии с требованиями ФСФР России, Компанией регулярно готовятся ежеквартальные отчеты эмитента.

В соответствии с Приказом ФСФР России «Об утверждении Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг» до всех заинтересованных лиц регулярно доводится информация в форме сообщений о существенных фактах.

В соответствии с вышеназванным Приказом ФСФР Компания зарегистрирована на ленте новостей агентства «Интерфакс», где публикует сообщения о существенных фактах не позднее одного дня с момента их наступления.

Кроме того, Компания информирует акционеров о существенных фактах путем направления сообщений в информационные агентства (не позднее 1 дня с момента их наступления) и размещения на интернет-сайте компании (не позднее 2 дней).

Акционерам обеспечивается право на участие в распределении прибыли путем принятия ими решения о распределении прибыли на годовом Общем собрании акционеров.

Компания предоставляет акционерам необходимую информацию, публикует решения собраний акционеров о выплате дивидендов и их размере, а также о порядке получения, который исключает неоправданные сложности при их получении.

Ответственность за соблюдение процедур по обеспечению прав акционеров в Компании возложена на секретаря Совета директоров, в должностных обязанностях которого отражены рекомендации Кодекса корпоративного поведения.

В Компании утверждено «Положение об общем собрании акционеров», которое подробно регламентирует порядок подготовки, созыва и проведения Общего собрания акционеров и в полной мере отражает рекомендации Кодекса корпоративного поведения.

1   2   3   4   5   6   7   8   9   10   ...   19

Поиск по сайту:



База данных защищена авторским правом ©dogend.ru 2014
При копировании материала укажите ссылку
обратиться к администрации
Уроки, справочники, рефераты