Домой

Отчет о прибылях и убытках 4 Баланс 5




НазваниеОтчет о прибылях и убытках 4 Баланс 5
страница1/19
Дата29.12.2012
Размер1.07 Mb.
ТипОтчет
Содержание
Аудиторское заключение
Ответственность руководства Банка за подготовку финансовой отчетности
Ответственность аудитора
Зао “кпмг”
Чистый процентный доход
Чистый комиссионный доход
Операционные расходы
Чистая прибыль
Всего активов
Обязательства и собственные средства
Всего обязательств
Собственные средства
Всего собственных средств
Всего обязательств и собственных средств
Движение денежных средств по операционной деятельности
Увеличение/(уменьшение) операционных обязательств
Чистое движение денежных средств по операционной деятельности до налогообложения
Чистое поступление/(использование) денежных средств по операционной деятельности
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности
Чистое использование денежных средств по инвестиционной деятельности
...
Полное содержание
Подобные работы:
  1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   19



ЗАО “Уралприватбанк”

Финансовая отчетность

по состоянию на 31 декабря 2006 года и за 2006 год






Содержание

Аудиторское заключение 3

Отчет о прибылях и убытках 4

Баланс 5

Отчет о движении денежных средств 6

Отчет о движении собственных средств………………………………………… 7

Примечания к финансовой отчетности……………………………………………………….....8


^ Аудиторское заключение


Совету Директоров ЗАО “Уралприватбанк”

Заключение по финансовой отчетности

Мы провели аудит прилагаемой финансовой отчетности ЗАО “Уралприватбанк” (далее – “Банк”), состоящей из баланса по состоянию на 31 декабря 2006 года, отчетов о прибылях и убытках, о движении собственных средств и о движении денежных средств за год, закончившийся на указанную дату, и краткого изложения основных положений учетной политики и других поясняющих примечаний.

^ Ответственность руководства Банка за подготовку финансовой отчетности

Ответственность за подготовку и достоверное представление указанной финансовой отчетности в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности несет руководство Банка. Данная ответственность включает в себя: разработку, внедрение и поддержание системы внутреннего контроля, необходимой для подготовки и достоверного представления финансовой отчетности, не содержащей существенных искажений, допущенных вследствие недобросовестных действий или ошибок; выбор и применение соответствующей учетной политики; использование обоснованных применительно к обстоятельствам оценок.

^ Ответственность аудитора

Наша ответственность заключается в выражении мнения об указанной финансовой отчетности на основе проведенного нами аудита. Мы проводили аудит в соответствии с Международными стандартами аудита. Данные стандарты требуют от нас соблюдения применимых этических норм, а также планирования и проведения аудита таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что финансовая отчетность не содержит существенных искажений.

Аудит включает в себя проведение процедур, направленных на получение аудиторских доказательств, подтверждающих числовые данные и раскрытия, содержащиеся в финансовой отчетности. Выбор процедур является предметом нашего суждения, которое основывается на оценке риска наличия существенных искажений, допущенных вследствие недобросовестных действий или ошибок. В процессе оценки данного риска аудитор рассматривает систему внутреннего контроля, обеспечивающую подготовку и достоверное представление финансовой отчетности, с целью выбора соответствующих аудиторских процедур, но не с целью выражения мнения об эффективности системы внутреннего контроля. Аудит также включает оценку правильности использованных принципов бухгалтерского учета и обоснованности оценочных показателей, рассчитанных руководством, а также оценку представления финансовой отчетности в целом.

Мы полагаем, что полученные в ходе аудита доказательства дают нам достаточные основания для выражения мнения об указанной финансовой отчетности.

Мнение

По нашему мнению, прилагаемая финансовая отчетность отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение Банка по состоянию на 31 декабря 2006 года, а также результаты его деятельности и движение денежных средств за год, закончившийся на указанную дату, в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.


^ ЗАО “КПМГ”

25 июня 2007 года




Приме- чания

2006 год

тыс. рублей




2005 год

тыс. рублей















Процентные доходы

4

163 379




102 908

Процентные расходы

4

(86 249)




(60 634)
















^ Чистый процентный доход




77 130




42 274
















Комиссионные доходы

5

64 834




22 089

Комиссионные расходы

6

(3 275)




(2 688)
















^ Чистый комиссионный доход




61 559




19 401
















Чистый доход от операций с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка за период

7

3 292




24 037

Чистый доход от операций с иностранной валютой

8

5 636




1 511

Прочие доходы




4 495




1 006






















13 423




26 554
















Резервы под обесценение

9

(14 478)




(2 932)

Общехозяйственные и административные расходы

10

(116 760)




(73 873)
















^ Операционные расходы




(131 238)




(76 805)



Прибыль до налогообложения




20 874




11 424
















Расход по налогу на прибыль

11

(4 198)




(3 104)

^ Чистая прибыль




16 676




8 320

Финансовая отчетность, представленная на страницах с 4 по 35, была одобрена Правлением Банка 25 июня 2007 года.


____________________________ ___________________

Денисов Ю.П. Гайсина Р.Р.

Заместитель Председателя Правления Банка Главный бухгалтер






Приме-чания

2006 год

тыс. рублей




2005 год

тыс. рублей

АКТИВЫ




























Денежные средства




88 144




73 396

Счета и депозиты в Центральном банке Российской Федерации

12

148 525




47 713

Счета и депозиты в банках и других финансовых институтах

13

241 461




85 314

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка за период

14

281 482




101 908

Кредиты клиентам

15

599 646




646 988

Основные средства

16

30 393




23 585

Прочие активы

17

33 315




12 123

Требования по отложенному налогу

21

5 669




-

^ Всего активов




1 428 635




991 027
















^ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА




























Счета и депозиты банков и других финансовых институтов

18

159 056




56 008

Текущие счета и депозиты клиентов

19

1 102 490




811 151

Депозитные сертификаты и векселя




29 508




6 239

Прочие обязательства

20

5 936




2 660

^ Всего обязательств




1 296 990




876 058
















^ Собственные средства













Акционерный капитал

22

198 667




198 667

Накопленные убытки




(67 022)




(83 698)
















^ Всего собственных средств




131 645




114 969

^ Всего обязательств и собственных средств




1 428 635




991 027
















Забалансовые и условные обязательства

24, 25 и 26













Приме-чания

2006 год

тыс. рублей




2005 год

тыс. рублей

^ ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ПО ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ













Проценты и комиссии полученные




235 909




121 446

Проценты и комиссии уплаченные




(87 791)




(61 977)

Чистые поступления по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка за период




7 573




19 721

Чистые поступления по операциям с иностранной валютой




4 573




1 218

Прочие доходы




4 495




1 043

Общехозяйственные и административные расходы




(109 893)




(68 895)
















(Увеличение)/уменьшение операционных активов













Обязательные резервы, депонированные в Центральном банке Российской Федерации




(3 117)




(6 097)

Счета и депозиты в банках и других финансовых институтах




(137 509)




(56 000)

Финансовые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка за период




(185 845)




(95 730)

Кредиты клиентам




46 996




(243 800)

Прочие активы




(20 496)




(10 593)
















^ Увеличение/(уменьшение) операционных обязательств













Счета и депозиты банков и других финансовых институтов




102 036




6 993

Текущие счета и депозиты клиентов




255 908




438 298

Депозитные сертификаты и векселя




23 269




(46 137)

Прочие обязательства




3 173




1 945
















^ Чистое движение денежных средств по операционной деятельности до налогообложения




139 281




1 435
















Налоги уплаченные




(9 867)




(2 720)
















^ Чистое поступление/(использование) денежных средств по операционной деятельности




129 414




(1 285)
















^ ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ПО ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ













Чистые приобретения основных средств




(14 025)




(16 549)
















^ Чистое использование денежных средств по инвестиционной деятельности




(14 025)




(16 549)
















^ ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ПО ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ













Дивиденды выплаченные




-




(8 500)
















^ Чистое использование денежных средств по финансовой деятельности




-




(8 500)
















^ Чистое увеличение/(уменьшение) денежных и приравненных к ним средств




115 389




(26 334)
















Влияние изменений валютных курсов на величину денежных и приравненных к ним средств




12 411




(293)

^ Денежные и приравненные к ним средства на начало года




124 040




150 667

^ Денежные и приравненные к ним средства на конец года

28

251 840




124 040




Акционерный капитал




Накопленные убытки




Всего




тыс. рублей




тыс. рублей




тыс. рублей

^ Остаток по состоянию на 31 декабря 2004 года

198 667




(83 518)




115 149



















Чистая прибыль за год

-




8 320 




8 320

Дивиденды объявленные и выплаченные

-




(8 500)




(8 500)



















^ Остаток по состоянию на 31 декабря 2005 года

198 667




(83 698)




114 969



















Чистая прибыль за год

-




16 676 




16 676



Остаток по состоянию на 31 декабря 2006 года

198 667




(67 022)




131 645
  1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   19

Поиск по сайту:



База данных защищена авторским правом ©dogend.ru 2019
При копировании материала укажите ссылку
обратиться к администрации
Уроки, справочники, рефераты