Домой

Годовой отчет открытого акционерного общества «Благовещенская кондитерская фабрика «Зея» по итогам работы за 2007 год Заместитель генерального директора




Скачать 390.12 Kb.
НазваниеГодовой отчет открытого акционерного общества «Благовещенская кондитерская фабрика «Зея» по итогам работы за 2007 год Заместитель генерального директора
страница2/3
Дата28.12.2012
Размер390.12 Kb.
ТипОтчет
3. Отчет Совета директоров (наблюдательного совета) общества о результатах развития общества по приоритетным направлениям его де
Производство кондитерских изделий
Реализация собственной продукции, тыс. руб.
Динамика производительности труда
Затраты на производство и реализацию продукции
Сумма тыс.руб.
Анализ качественных показателей формирования прибыли
Рентабельность капитала
Качественная характеристика дебиторской задолженности
Источники финансирования
Качественная характеристика кредиторской задолженности
Подобные работы:
1   2   3



^ 3. Отчет Совета директоров (наблюдательного совета) общества о результатах развития общества по приоритетным направлениям его деятельности.


В 2007 году выработано 8089 тонн кондитерских изделий. Плановое задание выполнено на 101 %, по сравнению с 2006 годом рост объема производства составил 3,4%.


. ^ Производство кондитерских изделий


Номенклатура

2006

2007 г.

в % к плану

в % к 2006 г.

план

факт

Конфеты

2006

2107

2174,4

103

108

ирис

213

207

188,2

91

88

Вафли

870

925

1086

117

125

Драже

189

178

157

88

83

Зефир

53

56,2

63,4

113

120

Мармелад

676

749,8

748

99,7

111

Печенье

3817

3812

3672

96

96

Итого

7824

8 035

8 089

101

103,4



В связи с изменением покупательского спроса на кондитерские изделия, в 2007 году изменилась выработка кондитерских изделий в групповом ассортименте, по сравнению с 2006 г. производство вафель увеличилось на 125%, мармелада 111%, конфет 108%. Снизилось производство печенья на 4%, ириса -12%, драже - 17%.

Использование производственной мощности по выработке кондитерских изделий за 2007 год составило 51,7 %.

Выручки от продажи собственной продукции в 2007 году получено 412972 тыс. рублей. По сравнению с 2006 годом прирост составил - 48025 тыс. руб. Наибольший прирост в объеме продаж достигнут по реализации мармелада, вафли.

Средняя цена реализации за отчетный период сложилась в сумме 50,96 руб. за кг., по сравнению с уровнем прошлого года возросла на 9%.

Факторы увеличения выручки от продаж:

  • рост объема продаж за счет создания команд торговых представителей в г. Хабаровске и г. Владивостоке;

  • стимулирования развития торговой сети за счет предоставления скидок;

  • проведение акций, стимулирования торговых представителей;

  • повышение отпускной цены;

  • повышение качества выпускаемой продукции.


Для достижения поставленных задач перед обществом на 2007 год по объему продаж отделом маркетинга и технологической службой проделана определенная работа по разработке инновационных продуктов.

Освоен выпуск конфет глазированных шоколадной глазурью: конфет « Маугли», с желейным корпусом, «Птичье молоко», со сроком годности 5 месяцев.

Создан Дегустационный совет, проведено 12 заседаний.

Освоено производство, отработана технология, утверждены технологические инструкции и рецептуры на глазированные конфеты с желейными корпусами (5 SKU).


^ Реализация собственной продукции, тыс. руб.


Номенклатура

2006 г.

2007 г.

Выполн. плана. %

2007г к 2006г ,%

план

факт

Конфеты

153593

168755

178330

105,7

116

Ирис


10 927


11375

10886


95,7


99,6

Вафли


43 952


48014

56308


117


128

Драже


7 606


7744

7430


95,9


97,7

Зефир

3244

3747

4278

114

132

Мармелад


28932


34061

33077


97


114

Печенье


116 694


125132

122663


98


105

Итого


364 947


398828

412972


103,5


113,2


В соответствии с графиком Управляющей организации утверждены рецептуры и технологические инструкции на мармелад; конфеты глазированные с грильяжными и фруктово-грильяжными корпусами; с желейными корпусами; молочными, ликерными и желейно-фруктовыми корпусами; фрукты в шоколаде; печенье сахарное, с начинкой, затяжное и галеты; ирис тираженный полутвердый и наборы конфет. Утвержденные рецептуры и технологические инструкции введены в действие приказами по предприятию. Технологами цехов произведен пересчет пофазных рецептур.

В 2007 году среднесписочная численность составила 566 человек. По сравнению с 2006 годом увеличилась на 4 человека. Абсолютный рост численности произошел по рабочим, занятым в основном производстве.

Производительность труда на одного работника за отчетный год составила в денежном выражении 858 тыс. рублей. натуральном 15,47 тонн. По сравнению с 2006 годом наблюдается снижение производительности труда в натуральном выражении на 1,3%.

Снижение производительности труда в тоннах на одного рабочего связано с изменением ассортимента выпускаемой продукции, увеличились объемы производства розничных сортов конфет в коробках.

^ Динамика производительности труда


Показатели


2006 г.



2007 г.

Отклонение 2007г.от 2006

Абсолютное

%

Товарная продукция

тыс.руб.

396090

448838

52748

113

Среднесписочная численность рабочих, чел.

408

431

23

106

Производительность труда, тыс.рублей

794

858

64

108

Производительность труда, тонн

15,68

15,47

0,21

98,7



Расходы на производство и реализацию продукции в отчетном году в абсолютном выражении увеличились на 33181 тыс. рублей, удельный уровень затрат на один рубль выручки снизился на 0,03 рубля. По статье «Материальные затраты» рост 10634 тыс. рублей. Удельный вес данной статьи расходов снизился на 3,5%.

По статье «Заработная плата» увеличение расходов составило 12413 тыс. рублей. Удельный вес данной статье в общей сумме расходов увеличился на 1,5%. Увеличение расходов на заработную плату произошло в результате роста объема производства и увеличения заработной платы с 01.10.2007 года в среднем на 18%.


^ Затраты на производство и реализацию продукции






^ Сумма тыс.руб.

Структура затрат, %

2006 г.

2007 г.

Откл.

тыс. руб.

2006г.

2007 г.

+ -

Материальные затраты

263363

273997

10634

73,1

69,6

-3,5

Заработная плата

69222

81635

12413

19,2

20,7

1,5

Отчисления в внебюджетные фонды

17435

20024

2589

4,8

5,2

0,4

Амортизация

2022

2817

795

0,6

0,7

0,1

Прочие расходы

8227

14977

6750

2,3

3,8

1,5

Итого затрат

360269

393450

33181

100

100

0

Уровень затрат на один рубль выручки, руб.

0,94

0,91

(0,03)












За 2007 год получено прибыли от продаж 37016 тыс. рублей, по сравнению с 2006 годом увеличение составило 13427 тыс. рублей или 157%. чистая прибыль – 15535 тыс. рублей, увеличение на 4965 тыс. рублей по сравнению с 2006 годом, или 147%.

Основные факторы роста прибыли от продаж увеличение объема продаж, снижение себестоимости производства.

Существенное влияние на снижение чистой прибыли оказало списание в бухгалтерском учете дебиторской задолженности нереальной для взыскания в сумме 7800 тыс. рублей.


^ Анализ качественных показателей формирования прибыли


Показатели



2006 г.

2007г.

2007г. к 200 г, %

Выручка от продажи продукции, тыс.руб.

383858

430466

112

Прибыль от продаж, тыс. руб.

23589

37016

157

Прибыль до налогообложения, тыс. рублей

20369

24941

122

Чистая прибыль, тыс. рублей

10570

15535

147



Динамика показателей рентабельности за отчетный период позитивная. Рентабельность собственного капитала составила 17,2%, рентабельность активов 10,7%.. рентабельность продаж 8,5%


^ Рентабельность капитала


Наименование показателей

2003г.

2004г.

2005г.

2006г.

2007г.

Рентабельность собственного капитала,

%

1,2

13,2

18,8

14

17,2

Рентабельность активов, %

0,6

7,3

11,2

8,0

10,7

Рентабельность продаж, %

3,2

4,8

8,3

6,5

8,5


На 01.01.2008 года имущество общества составило – 148535 тыс. рублей по сравнению с 2006 годом снижение на 91 тыс. рублей. Внеоборотные активы увеличились на 5978 тыс. рублей и составили 57473 тыс. рублей. Объем инвестиций, направленных на развитие и модернизацию, в 2007 году составил – 8855тыс. рублей, из них машины, оборудование -5869 тыс. руб.. строительно-монтажные и проектные работы- 890 тыс. рублей, выкуп земли - 2089 тыс. рублей. Доля внеоборотных активов в имуществе – 0,39.

Оборотные активы на 01.01.2008 года составили – 91062 тыс. рублей, по сравнению с 2006 годом снижение на 6066 тыс. рублей. Снижение оборотных активов обусловлено снижением запасов и остатков денежных средств на конец отчетного периода

Дебиторская задолженность на 01.01.2008 года составила 43419 тыс. рублей, по сравнению с 2006 годом увеличилась на 3184 тыс. рублей. в том числе дебиторская задолженность. платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев снизилась на 7804 тыс. рублей, дебиторская задолженность с покупателями увеличилась на 11003 тыс.рублей.

Рост дебиторской задолженности объясняется увеличением объема продаж. Анализ качественных характеристик дебиторской задолженности в отчетном году свидетельствует о снижении ее уровня по сравнению с 2006 годом. Данная ситуация сложилась в результате расширения рынка сбыта готовой продукции в отдаленных регионах, в частности в Якутии и Хабаровском крае. В связи с увеличением доли рынка в продажах САХА Якутия, Сахалинская область период погашения дебиторской задолженности увеличился по сравнению с уровнем прошлого года на 4 дня.

В течении отчетного периода с нарушением сроков осуществлялась оплата за отгруженную продукцию компаниями ООО «Эмак», «Мир сладости –ДВ», ООО «Мир –Сладости Приморье», ООО «Коллекция».


^ Качественная характеристика дебиторской задолженности



Показатель

2006г.

2007 г.

Выручка от продажи продукции, тыс. руб.

383858

430466

Дебиторская задолженность на конец года, тыс. руб

40235

43419

В том числе покупатели и заказчики

26458

37461

Среднегодовая дебиторская задолженность, тыс. руб.

36482

41827

В том числе покупатели

24354

31960

Сомнительная дебиторская задолженность, тыс.руб

8638

834

Доля сомнительной задолженности в дебиторской задолженности

21,4

1,9

Доля сомнительной задолженности в объеме продаж

0,023

0,002

Оборачиваемость дебиторской задолженности, оборотах

10,52

10,29

В том числе покупатели

15,8

13,5

Период погашения дебиторской задолженности

34

35

В том числе покупатели

23

27


Анализ источников финансирования характеризует качественное изменение их структуры. Так за отчетный период доля собственных средств в финансировании увеличилась на 10,5%, доля привлеченных средств снизилась на 10,9%.


^ Источники финансирования


Наименование

2006 г.

2007г.




тыс. руб

%

тыс. руб

%

Собственные источники

82490

55,5

98025

66,0

Займы и кредиты

9764

6,5

8063

5,4

Отложенные налоговые обязательства

374

0,2

966

0,6

Кредиторская задолженность

55983

37,7

41466

27,9

Задолженность перед участниками по выплате доходов

15

0,1

15

0,01

Итого

148626

100

148535

100

Период погашения кредиторской задолженности за отчетный период составил 41 день, в том числе с поставщиками 27 дней. По сравнению с прошлым годом сокращение периода погашения всей кредиторской задолженности на 5 дней, с поставщиками на 2 дня. Расчеты с поставщиками сырья строятся на договорных отношениях. Основным требованием при выборе контрагента является предоставление отсрочки платежа не менее 20 дней с даты поступления товара на склад Покупателя.


^ Качественная характеристика кредиторской задолженности


Показатель

2006г

2007г

Объем продаж

383858

430466

Кредиторская задолженность на конец года

55983

41466

Среднегодовая кредиторская задолженность

48418

48724

В том числе поставщики

30837

32499

Оборачиваемость кредиторской задолженности

7,92

8,83

В том числе поставщики

12,5

13,3

Период погашения кредиторской задолженности всего

46

41

Период погашения расчетов с поставщиками

29

27


Чистые активы на конец года составили – 98025 тыс. рублей, абсолютный прирост к уровню прошлого года на 15535 тыс. руб. Увеличение чистых активов произошло за счет выполнения планового задания по чистой прибыли.

Собственные оборотные средства на конец 2007 года составили 40552 тыс. рублей, что выше уровня прошлого года на 9560 тыс. рублей.

За 2007 год период произошли существенные изменения в соотношении оборотных активов и краткосрочных обязательств.

. Платежеспособность, ликвидность


Наименование показателя

2003 г.

2004г.

2005г.

2006г.

2007г.

Собственные оборотные средства, руб.

5596

10945

23232

30992

40552

Индекс постоянного актива

0,89

0.9

0,79

0,73

0,89

Коэффициент текущей ликвидности

1.30

1.27

1,55

1,35

1,8

Коэффициент быстрой ликвидности

0.43

0.42

0,66

0,62

0,03

Коэффициент автономии собственных средств

0.50

0.55

0,6

0,56

0,7


Положительный тренд , уровень коэффициентов платежеспособности и ликвидности в отчетном периоде свидетельствует о финансовой устойчивости предприятия. Уровень коэффициента независимости свидетельствует о независимости предприятия в финансировании оборотных средств и инвестиций от инвесторов и кредиторов.


1   2   3

Скачать 390.12 Kb.
Поиск по сайту:



База данных защищена авторским правом ©dogend.ru 2014
При копировании материала укажите ссылку
обратиться к администрации
Уроки, справочники, рефераты